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每月需要结转的会计分录
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 力量 发表的提问：
老师，做账是应交税费-应交增值税（进项）年底或者每月月底累计的金额要不要结转，要是不结转，余额会一直挂着特别大的金额，要是结转分录怎么编写
如果销项税大于进项税，是要结转的
121楼
2023-06-21 18:48:56
全部回复
力量：回复辜老师 销项大于进项我是用转出未交增值税这个三级科目结转的，我的意思是年底，进项税这个三级明细账要不要结转成0
2023-06-21 19:14:55
辜老师：回复力量你已结转，就没有余额的了
2023-06-21 19:31:41
力量：回复辜老师 二级科目下没有余额，三级科目下有余额，我的意思是三级科目下要不要结转平
2023-06-21 19:57:00
辜老师：回复力量看一下你的科目余额表
2023-06-21 20:09:54
力量：回复辜老师
2023-06-21 20:25:34
辜老师：回复力量你要这样结转的 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
2023-06-21 20:54:27
力量：回复辜老师 意思，年底三级明细应该都是0？
2023-06-21 21:21:24
辜老师：回复力量是的，要对应结转的
2023-06-21 21:48:47
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 持之以恒 发表的提问：
原材料暂估入库，月末结转生产成本，转到库存商品，请问收到进项发票，除了把原会计分录做红冲，按实际的入库原材料，结转分录还需要红冲，重做会计分录吗？谢谢！
你好，借：原材料-暂估入库 贷：应付账款 发票来后，红字冲回 借：原材料-暂估入库 红字金额 贷：应付账款 红字金额 然后做出正确的分录 借：原材料 贷：应付账款
122楼
2023-06-21 19:11:59
全部回复
持之以恒：回复紫藤老师 老师好，那结转的分录不用红冲，是吧？
2023-06-21 19:39:23
紫藤老师：回复持之以恒结转的分录不用红冲
2023-06-21 19:53:09
持之以恒：回复紫藤老师 好的，谢谢
2023-06-21 20:16:09
紫藤老师：回复持之以恒不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-06-21 20:40:12
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 叶叶叶lll 发表的提问：
冲销已结账费用的会计分录需要再结转吗还是冲销并更正后一起结转
你好，冲销后有更正的，需要一起结转利润
123楼
2023-06-22 18:05:06
全部回复
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 例 原: 1.借:预付账款100 贷:银行存款100 结转 2.借:本年利润100 贷:管理费用100 3.冲销第1步 借:管理费用-100 贷:银行存款-100 4.更正:第1步 借:管理费用100 贷:银行存款100 第1步借方应该是管理费用写成预付账款了 第3.4步冲销更正后不用结转了吧？第二部保留
2023-06-22 18:20:20
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 除了这几部企业这月没有其他需要结转的费用
2023-06-22 18:49:51
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，3,4部也要结转的，只是你这里金额刚好相等，如果金额不等，你不结转就是错的。
2023-06-22 19:17:10
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 例 原: 1.借:预付账款100 贷:银行存款100 结转 2.借:本年利润100 贷:管理费用100 3.冲销第1步 借:预付账款-100 贷:银行存款-100 4.更正:第1步 借:管理费用100 贷:银行存款100 第1步借方应该是管理费用写成预付账款了 第3.4步冲销更正后不用结转了吧？第二部保留
2023-06-22 19:29:09
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师，刚才第三部写错了，这样呢，这样也要结转吗，怎么结转？
2023-06-22 19:48:19
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，借本年利润 贷管理费用
2023-06-22 20:10:10
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 这样管理费用不是有余额，-100了吗？ 因为第二部结转过一次
2023-06-22 20:20:45
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 1.2 部是上个月的，34是这月，是跨月的
2023-06-22 20:46:52
徐阿富老师：回复叶叶叶lll对的，你只要再结转一次就可以，已经结转过一次了
2023-06-22 21:09:03
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师到底这月还要不要结转？
2023-06-22 21:19:24
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，其实你看看管理费用有没有月额就好，有余额就要结转，没有余额了就不用结转了，我想你记账凭证总要登记明细账上去的。
2023-06-22 21:31:40
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 谢谢
2023-06-22 21:49:59
徐阿富老师：回复叶叶叶lll恩，不客气，总共就这几个科目，账记上去就看出来的，我现在教你的是方法，收支科目余额余额月末都要结转本年利润科目。
2023-06-22 22:13:48
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 老师还有个问题，就是把押金从之前一块计入房租的费用里分出来，做这个分录吗？ 借:其他应收款～押金100 借:管理费用～租金 -100 这个结转分录怎么写，麻烦您带数写一下
2023-06-22 22:38:59
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，你原来把押金做在管理费用了，现在要从管理费用分离出来。那么上面对的分录是对的，结转利润时，借管理费用1000 贷本年利润
2023-06-22 22:49:24
叶叶叶lll：回复徐阿富老师 借:本年利润-100 贷管理费用:-100 也对吧
2023-06-22 23:06:12
徐阿富老师：回复叶叶叶lll你好，是的，也对的没错
2023-06-22 23:20:25
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 莉 发表的提问：
请问老师们，固定资产折旧的时候，会计分录怎么写？月终需要结转吗？
你好 计提折旧分录 借，管理费用等 贷，累计折旧 月末需要将管理费用转入本年利润 。
124楼
2023-06-22 18:19:14
全部回复
莉：回复立红老师 谢谢老师
2023-06-22 18:49:36
立红老师：回复莉不客气的，祝您学习愉快
2023-06-22 19:13:05
小雯子老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.32w
引用 @ 感动的宝马 发表的提问：
老师，麻烦问一下，每月的会计分录，结转有什么口诀吗？谢谢
你好，结转没什么口诀 只是要把制造费用转入生产成本 然后生产成本转入库存商品再转入主营业务成本就可以
125楼
2023-06-22 18:46:21
全部回复
小雯子老师：回复感动的宝马然后就是收入成本和费用结转到本年利润！谢谢
2023-06-22 19:04:40
感动的宝马：回复小雯子老师 老师，还有，每月的利润，挣了多少，是哪个科目能看出来的，这个怎么结转？
2023-06-22 19:16:49
小雯子老师：回复感动的宝马然后就是收入成本和费用结转到本年利润！谢谢
2023-06-22 19:32:42
小雯子老师：回复感动的宝马本年利润这个科目同学
2023-06-22 19:49:03
感动的宝马：回复小雯子老师 收入和成本类余额在借方，结转后本年利润余额在借方，收入和成本在贷方吗？对不对
2023-06-22 20:17:20
小雯子老师：回复感动的宝马你好结转后，收入在借方，利润在贷方，成本费用结转后在贷方，利润在借方，最终合计在贷方说明盈利，在借方说明亏损，谢谢
2023-06-22 20:45:24
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
工会经费需要每月结转损益嘛？
需要的，借：本年利润 贷：管理费用等--工会经费
126楼
2023-06-22 19:05:53
全部回复
琴琴：回复张艳老师 多谢 记账软件里没有结转 我还以为弄错了哦
2023-06-22 19:32:56
张艳老师：回复琴琴不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，请给予好评，谢谢！！！
2023-06-22 20:02:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
本月只有进项税票无销项税票，月底需要结转税金吗？会计分录是怎么样的？
实务中一般是不结转你要结转也可以。
127楼
2023-06-22 19:11:59
全部回复
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ ???? 发表的提问：
我是学校会计，现在我想问一下，在按月结转的时候是不是和年终结转一下也得做会计分录？需要做的话，怎样做？
你好，月末结转主要是将收入、成本费用结转到本年利润；年终结转除了要做一般的月末结转外，还要做一笔将本年利润结转到未分配利润的分录。
128楼
2023-06-23 17:59:38
全部回复
????：回复小小刘老师 您能帮我看下这个有问题吗？
2023-06-23 18:57:59
小小刘老师：回复????您好，我觉得没有问题哈。
2023-06-23 19:27:52
ning老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 夏楠 发表的提问：
老师，每个月的月尾都需要结转哪些科目？每个月的利润需要结转吗
你好！每个月需要结转损益科目，要把损益科目结转到本年利润里面去。损益类的科目就是利润表上面的项目对应的科目
129楼
2023-06-23 18:19:17
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
本月进项税额多了，发票不认证怎么处理会计分录，月末需要结转吗。
不认真的话放在待认证科目里，月末不结转
130楼
2023-06-23 18:27:30
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 刻苦的电灯胆 发表的提问：
行政单位会计账需要每月月末进行收入支出类科目结转入“财政拨款结转”吗
你好！看看这里对你有帮助吗？http://www.kuaiji.com/shiwu/457138
131楼
2023-06-23 18:43:22
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 星芸 发表的提问：
政府会计：行政单位预算会计每月收支结转？和财务会计一样每月都要对收支结转吗？
行政单位预算会计每月不需要收支结转，年末结转
132楼
2023-06-23 19:08:59
全部回复
小赵老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
服务业需要结转成本吗会计分录怎么写
服务业也是需要结转成本的，具体的分录需要根据实际业务确认，比如将人工费计入主营业务成本项目，借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬等。
133楼
2023-06-24 18:06:54
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 神勇的水杯 发表的提问：
进项税额期末需要结转吗，如果需要怎么做会计分录
您好 请问是进项大于销项还是销项大于进项
134楼
2023-06-24 18:17:54
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 婷 发表的提问：
未分配利润需不需要做分录的,因为电子记账每个月结转的是本年利润,未分配利润在什么情况下需要做分录?
你好 在未分配利润有增减哟完成时做分录 比如分红时就要做减少未分配利润 再有就是年底时做结转本利润到未分配利润的分录
135楼
2023-06-24 18:30:37
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