JIAYAN：回复月月老师 发票收回怎么做？

月月老师：回复JIAYAN你好 借：成本费用 贷：预付账款

JIAYAN：回复月月老师 借：主营务成本 贷：预付账款可以吗？

月月老师：回复JIAYAN你好，主营业务成本也是可以的。

郭老师：回复陶醉的方盒三个分录分别是九月份、十月份还有11月份的。

宝儿爸*^o^*：回复meizi老师 那意思不用管发票的钱

meizi老师：回复宝儿爸*^o^*你好 是的 你后面还需要开票的话 要冲这个20万的无票收入的

宝儿爸*^o^*：回复meizi老师 哦！要是不给人家开了那又怎么记了

meizi老师：回复宝儿爸*^o^*你好 一样的做无票收入 交税

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 那也就是说对方没给发票前，我付款了，做借：预付账款 贷：银存 ，等他后期给发票了，我再做借：应付账款 贷：预付账款 ，这样就把预付冲掉了，也能表示我把发票收到了对吧

暖暖老师：回复plasticine玉☀️费用的科目才对的

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 老师，您说什么费用的科目

暖暖老师：回复plasticine玉☀️管理费用-邮递费类的

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 老师 ，您意思是我上面那个分录要怎么补充才对

暖暖老师：回复plasticine玉☀️等他后期给发票了，我再做借管理费用 贷：预付账款 ，

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 老师，请问下，那我们是一般纳税人，公司销售手机，有些是顾客用积分抵钱的形式，相当于我们就没有实际的现金流入到银行账户，剩余一部分收入是达到我们银行的公户上的，现在我们的销售模式是，不从供应商手里买手机，供应商直接和客户进行对接，买卖商品，我们只是后期给供应商付货款，相当于他帮我们代销，老师帮我看看下面的分录有没有不合适的地方，帮忙指正出来 我们先给供应商付款，还没有收到供应商的发票  借：预付账款--供应商 贷：银行存款 后期收到供应商发票 借：费用类或成本类科目 应交税费--待认证进项税 贷：预付账款--供应商 专票认证后 借：应交税费--进项税 贷：应交税费--待认证进项税 那有一部分是应该从客户手里收的钱是拿积分兑换的（没有真实的流入），一部分是实际的现金收入，这个钱是由第三方结算平台计算的，最后汇入我们的银行公户上，想问下分录是不是 借：银行存款（实际的现金收入） 销售费用（积分兑换的，没有真实的流入） 贷：其他货币资金

暖暖老师：回复plasticine玉☀️这个问题我不是很熟悉

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 老师您有没有关于这方面了解点的朋友或老师，帮我问下啊，谢谢您了，我们也是个新公司，开展这个业务

暖暖老师：回复plasticine玉☀️你再提问看看其他老师有熟悉的不？

plasticine玉☀️：回复暖暖老师 好的，谢谢老师

暖暖老师：回复plasticine玉☀️祝你工作开心快乐

徐阿富老师：回复苹果猪上面这个是货到暂估的分录

徐阿富老师：回复苹果猪暂估冲回就是上面这个冲红字金额就好

苹果猪：回复徐阿富老师 到货暂估不是要计原材料吗？

徐阿富老师：回复苹果猪发票到了，就是按照你正常做帐，借材料采购采购，借应交税费――应交增值税――进项税额. 贷，应付账款

苹果猪：回复徐阿富老师 暂估入库，借原材料，贷应付暂估。付款时，借预付账款，贷银行。收到发票，借材料采购，贷应付账款，借原材料红字，贷应付暂估红字，借原材料，贷材料采购，然后预付冲掉应付，麻烦帮我看一下

徐阿富老师：回复苹果猪你好，最后做一笔借应付账款 贷预付账款，这样就冲掉了

苹果猪：回复徐阿富老师 那每月材料采购科目应该没有余额吧

徐阿富老师：回复苹果猪是的，都转入原材料科目了

乐乐：回复maize老师 是借库存商品，贷应付账款，但是我的库存商品是有下级科目的喔

maize老师：回复乐乐对方和你们交易那个库存商品下面都有么，有那几种就摊销到那几种下面

乐乐：回复maize老师 有几十种哦

maize老师：回复乐乐那把这个返利按数量摊销到每一种下面

娇：回复朴老师 可以借管理费用审计费贷应付账款吗？

朴老师：回复娇你好，也可以的哦，可以做审计费

能干的高山：回复洛洛老师 那1月份付款的话 做一月份的账是不是 就 借：应付账款 贷：银行存款 汇算清缴不用调是吧

洛洛老师：回复能干的高山您好，是的，付款就那样做可以，发票已经到了汇算清缴不用调增。

能干的高山：回复洛洛老师 老师，再为您一个问题 就是2019年的快递费 一直没支付 打算2020年也就是今年1月份支付 发票也是今天也就是1月份开出来的 这个怎么做分录才能算到2019年的费用里 2019年12月份的账还没做

洛洛老师：回复能干的高山您好，款没付发票没开出应该做到2020年，你实在要做到2019年只能预提借管理费用快递费贷应付暂估款。

能干的高山：回复洛洛老师 这样的话 1月份做账的时候把这笔分录冲了 重新做一个完整的 借：管理费用 应交税金 贷：银行存款 对吗

洛洛老师：回复能干的高山您好，你的理解是对的。

昏睡的期待：回复立红老师 技术服务费。 我们公司是一般户

立红老师：回复昏睡的期待同学你好 计入管理费用；

912005524：回复袁老师 老师除了发票需还需要什么附件吗？

袁老师：回复912005524报销单，审批签字

Aling：回复 1年的租金是300000元，怎么分摊费用到损益表里

Aling：回复 具体的会计分录和算法

：回复Aling对方给你发票开了多钱？你先告诉我

Aling：回复 7月份还没收到发票

：回复Aling借方：管理费用 贷方：预付账款