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收到发票后付款会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
收到餐饮公司开来的发票。1.会计分录应该怎么做2.只留发票就可以了吧？小票应该不用留着了对吗
你好，借：管理费用 贷：现金，一般有发票就可以了
271楼
2023-08-21 17:20:59
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123啊谁都能看见的那：回复吴月柳 1.管理费用-餐饮费？ 2.可以把小票对了对吧
2023-08-21 17:57:11
吴月柳：回复123啊谁都能看见的那管理费用-福利费 或业务招待费，小票可以不用
2023-08-21 18:07:56
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 沐尘 发表的提问：
老师收到这发票会计分录如何做
同学，你好 借：管理费用600 贷：银行存款600
272楼
2023-08-22 16:18:33
全部回复
沐尘：回复小菲老师 老师还有这张票一起的
2023-08-22 16:34:14
小菲老师：回复沐尘同学，你好 可以一起做的 借：税金及附加 贷：银行存款
2023-08-22 16:52:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 唯米 发表的提问：
买月饼收到发票怎么做会计分录？
用于哪里，你可以说下么？
273楼
2023-08-22 16:48:04
全部回复
唯米：回复maize老师 用于管理人员
2023-08-22 17:09:43
maize老师：回复唯米借。借：管理费用 贷：应付职工薪酬—福利费 发放时： 借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2023-08-22 17:22:37
唯米：回复maize老师 老师，这一部分需要缴纳个人所得税吗？
2023-08-22 17:43:07
maize老师：回复唯米是的，这个是需要交个税的，并入工资
2023-08-22 18:09:01
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司收到广告公司3个月的广告发票，款未支付，如何做会计分录
借：销售费用——广告费 贷：应付账款——XX广告公司
274楼
2023-08-22 17:17:58
全部回复
俊秀的秋天：回复李爱文老师 签了一年合同，季度付款，这次先收到发票了，款未付。这个需不需要摊销
2023-08-22 17:48:54
李爱文老师：回复俊秀的秋天金额较大就摊销一下，金额不大，就可以直接一次性入费用
2023-08-22 18:10:06
俊秀的秋天：回复李爱文老师 十几万，我不清楚没付款的如何摊销、借：预付账款-广告费，贷；应付账款-XX公司吗
2023-08-22 18:23:31
李爱文老师：回复俊秀的秋天然后发票来了 借：长期待摊费用——广告费 贷：应付账款——XX公司 再按月进行摊销 借：销售费用——广告费 贷：长期待摊费用——广告费
2023-08-22 18:48:32
俊秀的秋天：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-08-22 18:58:51
李爱文老师：回复俊秀的秋天共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-08-22 19:21:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨蝶 发表的提问：
我收到一张发票17年的发票380万，其中有180万是补得16年的票，我该如何做会计分录
借；以前年度损益调整 180 原材料等科目 200 贷；银行存款等科目
275楼
2023-08-23 16:25:12
全部回复
雨蝶：回复邹老师 以前会计原材料没做计提，可以放原材料科目吗？如果不能那对应科目又是什么？
2023-08-23 17:19:58
邹老师：回复雨蝶你好，这个购进的是用来生产所需要的材料吗
2023-08-23 17:39:09
雨蝶：回复邹老师 @邹老师:是的，16年购进生产所需材料，发票未到账，以前会计没有暂估直接做账了，成本在16年已经结转，但是我接手后只购进200万生产材料，发票又开的300万，所以不会做了
2023-08-23 17:55:17
邹老师：回复雨蝶你好，把之前没有取得发票的材料购进分录冲销，然后做300万的材料购进分录
2023-08-23 18:07:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 小钱钱 发表的提问：
当月购入原材料，已付部分货款，没有收到发票，怎么写会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
276楼
2023-08-23 16:47:02
全部回复
小钱钱：回复江老师 材料已入库哦
2023-08-23 17:11:06
江老师：回复小钱钱材料入库发票未到，暂估处理 借：库存商品 贷：预付账款——暂估款
2023-08-23 17:36:44
小钱钱：回复江老师 是这样的 当月购入原材料，材料已入库，并付部分货款，发票还没有收到，怎么写会计分录？
2023-08-23 17:46:59
小钱钱：回复江老师 ？？？
2023-08-23 18:09:01
江老师：回复小钱钱一、付部分货款时 借：预付账款 贷：银行存款 二、材料已入库发票还没有收到 暂估原材料 借：原材料 贷：预付账款——暂估款 上述的预付账款可以用“应付账款”科目替代
2023-08-23 18:35:10
小钱钱：回复江老师 哦，谢谢
2023-08-23 18:48:36
小钱钱：回复江老师 请问，暂估入库的原材料是含税价还是不含税价？
2023-08-23 19:05:11
江老师：回复小钱钱暂估入库的原材料是不含税价计算的金额，就是不含税金额（因为原材料入库是按不含税价计算的），专用发票是可以抵扣进项税的，如果是普通发票就是按含税价计算
2023-08-23 19:17:24
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 土豪的火龙果 发表的提问：
新会计，收到上级补助收入后，支出这笔款项会计分录借记怎么样做分录？例如:我要用收到的收入支付出去。
给的是什么钱？用来做什么？
277楼
2023-08-23 17:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迷路的胡萝卜 发表的提问：
3月时a卖给b东西.a3月收发票，4月收到款；b3月收到货，4月支付款项。A公司的分录和b公司分录
你好，这个问题已经回复了啊
278楼
2023-09-04 21:03:19
全部回复
迷路的胡萝卜：回复邹老师 不一样啊！收到款项的分录
2023-09-04 21:28:03
邹老师：回复迷路的胡萝卜借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；银行存款 贷；应收账款
2023-09-04 21:56:42
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 陌上 发表的提问：
预付款收到发票后怎么入账 。分录怎么写 ？
借：预付账款 贷：银行存款 借：应交税费--应交增值税（进项税额） 贷：预付账款
279楼
2023-09-04 21:26:46
全部回复
陌上：回复张艳老师 那怎么体现我实际发生了多少经济业务？
2023-09-04 21:45:46
大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 特立独行的朵朵酱 发表的提问：
老师，先收到发票后付款，该怎么做分录呢。
收到是购货票还是支付服务费的？你公司是商贸企业还是工业企业或者是服务业？
280楼
2023-09-04 21:47:59
全部回复
特立独行的朵朵酱：回复大秦老师 老师，我们是服务业的，互联网公司。先收到的信息技术服务费。后付款。怎么做分录呢？
2023-09-04 22:14:39
大秦老师：回复特立独行的朵朵酱借：管理费用 贷：应付账款
2023-09-04 22:34:43
特立独行的朵朵酱：回复大秦老师 应付账款可以变成预付账款么？
2023-09-04 23:00:33
大秦老师：回复特立独行的朵朵酱还没付款，就按我说的分录做就就可以了
2023-09-04 23:27:39
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 耍酷的电源 发表的提问：
公司上个月收到咨询费预付款，但是还没有开发票给客户，要如何做会计分录？等到时开发票后又要如何做？
你好 先计入预收账款科目 开票的时候结转预收 计入营业收入 确认增值税
281楼
2023-09-05 15:57:22
全部回复
耍酷的电源：回复轶尘老师 老师，我是小企业会计准则，没有预收科目
2023-09-05 16:14:01
轶尘老师：回复耍酷的电源计入应收账款 然后结转
2023-09-05 16:42:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 我要去看得最远的地方 发表的提问：
老师，请问购买一个设备，先预付了2万作为定金没有收到货，后面到货验收成功，收到发票后付尾款3万，请问完整的会计分录是怎么样的呢？
你好 先预付了2万作为定金，借；其他应收款，贷；银行存款 2万 收到发票后付尾款3万，借；固定资产 5，贷；其他应收款 2，银行存款 3
282楼
2023-09-05 16:02:36
全部回复
我要去看得最远的地方：回复邹老师 没有收到货的时候不是预付账款吗？
2023-09-05 16:15:13
邹老师：回复我要去看得最远的地方你好，你支付的是定金，这个是通过其他应收款核算 如果是订金（与定金一字之差），那就是计入预付账款核算的
2023-09-05 16:40:57
我要去看得最远的地方：回复邹老师 额~怎么区分呢？合同上没有明确写
2023-09-05 17:09:19
邹老师：回复我要去看得最远的地方你好，这个需要看你们当时约定 定金是如果对方不发货，需要双倍返还的 如果是订金，只是预付款性质 ，从今后货款抵扣，没有发货退回就是，不需要双倍返还
2023-09-05 17:30:42
我要去看得最远的地方：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-09-05 17:55:05
邹老师：回复我要去看得最远的地方不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-05 18:21:28
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
付了款但是票没收到会计分录怎么做？
你好，借银行存款，贷预收账款
283楼
2023-09-05 16:27:34
全部回复
招财猫：回复小洪老师 我们购买货物，给别人付了款，但是别人还没有给我们开票
2023-09-05 16:40:29
小洪老师：回复招财猫你好，借预付账款，贷银行存款
2023-09-05 17:08:17
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票怎么做会计分录
你好，借：原材料等 贷：银行存款等
284楼
2023-09-05 16:51:00
全部回复
娇：回复立红老师 这是食堂采购给员工中午做饭吃的，而且还没有付款。
2023-09-05 17:05:19
立红老师：回复娇你好，借：管理费用——福利费 贷：应付账款
2023-09-05 17:23:36
娇：回复立红老师 这供应商是怎么分类的
2023-09-05 17:46:28
立红老师：回复娇你好，您指的是什么供应商
2023-09-05 18:09:19
娇：回复立红老师 现在用友里要加购买方的信息，
2023-09-05 18:33:45
立红老师：回复娇你好，基础设置-往来单位-供应商分类-增加。
2023-09-05 18:58:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 娇 发表的提问：
收到这样的发票，怎么做会计分录
你好，正常计入管理费用——服务费，如果是专票 借：管理费用——服务费 应交税费——应增（进）贷：银行存款等
285楼
2023-09-06 15:55:49
全部回复
娇：回复立红老师 收到这样的发票也入服务费里吗？
2023-09-06 16:12:54
立红老师：回复娇你好，您这个是用于什么，如果是用于研发，计入研发支出——费用化支出或资本化支出。
2023-09-06 16:32:58
娇：回复立红老师 怎么做会计分录，这是个人报销单里用在工程上的
2023-09-06 16:58:05
立红老师：回复娇你好，如果是单位自建工程，借：在建工程 贷：银行存款等
2023-09-06 17:25:58
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