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抵扣过的进项税会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 绽放 发表的提问：
老师～汽车过路费～员工外出办事～见图片～有270元～如何做分录～有进项税抵扣么
你好 不可以的 电子发票才可以抵扣 纸质发票只能拿来入账的 借管理费用或者销售费用-差旅费贷银行存款
61楼
2023-05-04 20:19:00
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绽放：回复meizi老师 我这个图片～有红章子属于什么发票
2023-05-04 20:36:45
meizi老师：回复绽放你好 属于纸质发票 直接拿来入账就行了
2023-05-04 21:06:27
绽放：回复meizi老师
2023-05-04 21:33:34
绽放：回复meizi老师 这属于电子发票？能抵扣么
2023-05-04 21:55:52
meizi老师：回复绽放你好是的 这样的是可以抵扣的
2023-05-04 22:09:55
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
销项税和进项税相抵扣，会计分录怎么做呀？
借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
62楼
2023-05-04 20:48:11
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 1.1 发表的提问：
一般纳税人收进项发票，抵扣和未抵扣的会计分录怎么写
你好 一般纳税人收进项发票，抵扣 借 成本或费用 应交税费 贷 银行存款
63楼
2023-05-04 20:56:59
全部回复
紫藤老师：回复1.1未抵扣的会计分录， 借 成本或费用 贷 银行存款
2023-05-04 21:27:24
1.1：回复紫藤老师 老师你整个核算分录流程吗
2023-05-04 21:40:13
紫藤老师：回复1.1一般纳税人收进项发票，抵扣 借 成本或费用 应交税费 贷 银行存款
2023-05-04 21:54:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 马灵玲 发表的提问：
待抵扣进项税额无法抵扣了，请问会计分录怎么写
吧待抵扣进项税额结转到你发生的成本里面去
64楼
2023-05-08 19:44:05
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 无奈的裙子 发表的提问：
增值税进项税加计抵扣，这10%的会计分录怎么做？
借，应交税费～未交增值税，贷，其他收益
65楼
2023-05-08 19:56:37
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 凡人歌 发表的提问：
进项税额有留底，会计分录怎么做；下月抵扣时的会计分录怎么做
抵扣时，吧进项税余额结转到未交增值税就可以，借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
66楼
2023-05-08 20:17:23
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ?星辰? 发表的提问：
已经抵扣的上月进项税，进项税转出的会计分录应该怎么写
你好，是什么原因导致的进项税额转出呢？ 
67楼
2023-05-08 20:42:26
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?星辰?：回复邹老师 是税法上不能抵扣 我们抵扣了 现在需要转出
2023-05-08 21:03:44
邹老师：回复?星辰?你好，总得有原因啊 比如虚开进项发票，购进用于职工福利等 
2023-05-08 21:29:17
?星辰?：回复邹老师 建筑材料对方属于简易计税 我们不能进项抵扣 所以需要转出‘’
2023-05-08 21:53:58
邹老师：回复?星辰?你好 借：原材料，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
2023-05-08 22:12:03
?星辰?：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-05-08 22:23:41
邹老师：回复?星辰?不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-05-08 22:41:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
我想咨询过路费进项税抵扣怎么做分录
你好，什么业务的过路费
68楼
2023-05-08 20:47:58
全部回复
Luck Fairy：回复郭老师 车辆过路费
2023-05-08 21:15:16
郭老师：回复Luck Fairy你好，是运输货物的还是出差的
2023-05-08 21:33:35
Luck Fairy：回复郭老师 就是公司的轿车过路交费
2023-05-08 22:00:11
郭老师：回复Luck Fairy你好，借费用应交税费-应交增值税-进项贷银存
2023-05-08 22:24:08
Luck Fairy：回复郭老师 哦，税务局告诉做进项税额转出
2023-05-08 22:35:48
郭老师：回复Luck Fairy你好，看业务，福利费的招待费的不能抵扣，还有发票不是国税监制的公路的不可以抵扣，高速的需要电子发票
2023-05-08 22:52:39
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 二十一 发表的提问：
国家税务局监制的过路费发票一般纳税人可以抵扣，会计分录怎样做？报税也是像进项税抵扣一样吗？
您好，是的，跟一般的的会计分录一样处理 借：相关成本费用 应交税费－应交增值税（进项税额） 贷：银行/现金等
69楼
2023-05-09 19:28:48
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Eyun宜芸 发表的提问：
一般纳税人，当月购进货物10件，只卖出1件，也就是进项税多过销项税，多出来的部分进项税怎么在往后的销售中抵扣呢？会计中怎么做分录，税务中怎么进行抵扣（说明一下抵扣的月份）
多出来的进项抵扣不完的就会形成留抵税，后期有销项税的话会继续抵扣！
70楼
2023-05-09 19:41:03
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晨 发表的提问：
这个月不抵扣，留到10月抵扣进项，会计分录怎么写
你好，借：相关成本费用科目 应交税费-待认证进项税额 贷：现金
71楼
2023-05-09 20:08:38
全部回复
晨：回复吴月柳 相关成本费用？老师，空调不是固定资产吗
2023-05-09 20:38:34
吴月柳：回复晨你入哪个科目就写上去就可以了，做固定资产就写此科目。
2023-05-09 20:51:15
晨：回复吴月柳 老师，下个月认证了发票后的会计分录怎么写
2023-05-09 21:02:58
吴月柳：回复晨借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-05-09 21:21:25
晨：回复吴月柳 老师，单位是建筑业一般纳税人，外地有个分公司是小规模纳税人，分公司是独立核算，总公司的合同全额在分公司走工程款缴纳税金，需要什么手续吗？还有增值税差8个点的部分要总公司缴纳吗
2023-05-09 21:37:18
吴月柳：回复晨你好，老师对建筑业的不是很熟悉，正常当分公司的收入的话不用补差额的，但是相当于是分公司签的合同
2023-05-09 21:53:54
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 娇气的冷风 发表的提问：
您好，请问今年的话，购进苗木怎么做会计分录呢？怎么进行进项抵扣？
借原材料 应交税费-进项税额 贷银行存款 购买价格*9%
72楼
2023-05-09 20:26:07
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 一切皆是命 发表的提问：
假如我2016年的进项票，2017年抵扣我应该做哪些会计分录
借：以前年度损益调整，应交税费，贷：应付账款
73楼
2023-05-09 20:44:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 安详的鱼 发表的提问：
上月进项票已认证抵扣，次月才报销，会计分录应该怎么做
你好 上月进项票已认证抵扣，借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；其他应付款 次月才报销，借；其他应付款，贷；银行存款
74楼
2023-05-10 20:17:55
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 姝姝 发表的提问：
老师，问 一下，机票的计算抵扣进项会计分录要杂个写？
借费用，进项贷银存
75楼
2023-05-10 20:28:58
全部回复
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