首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
作为会计月末怎么盘账？
分享
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ A 发表的提问：
企业汇算清缴中的资产总额怎么计算？季初值和季末值怎么确定？ 2018年11月建账 11期初是不是为0 11月末为70000元 12月末为160000元 资产总额怎么计算？ 是（0+160000）/2 还是 （70000+160000）/2
你好，你就是资产平均值。
226楼
2023-08-01 17:25:36
全部回复
A：回复月月老师 那怎么算？ 不知道哪个是正确的啊
2023-08-01 17:42:05
月月老师：回复A你好，你就算两个月的月平均。
2023-08-01 18:10:37
A：回复月月老师 你帮我写一下
2023-08-01 18:27:40
月月老师：回复A你好 11月份的平均数=35000 12月份平均数=45000 资产总额=（35000+45000）/2=40000
2023-08-01 18:43:38
晓枫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ 朱 发表的提问：
老师，工业企业，月末盘盈盘亏怎么走流程处理的？谢谢
你好，通过待处理财产损益进行过渡，查明原因后根据原因进行处理
227楼
2023-08-01 17:41:21
全部回复
朱：回复晓枫老师 具体分录是？谢谢您。
2023-08-01 18:05:51
晓枫老师：回复朱如果盘盈借库存商品贷待处理财产损益，如果盘亏，借待处理财产损益贷库存商品，等查明原因后再将待处理财产损益，反方向结转至其他应收款管理费用等科目
2023-08-01 18:28:22
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 潘向芙 发表的提问：
一个会计一年全盘账下来，需要做哪些工作。
有课程，你搜索全盘有课程
228楼
2023-08-01 18:08:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 潇潇 发表的提问：
月末盘点仓库的原材料和成品的剩余库存要怎么做账务处理
借：待处理财产损益贷：原材料，库存商品，等查到原因再调整待处理财产损益
229楼
2023-08-02 17:28:17
全部回复
潇潇：回复袁老师 老师，我指的是月末在仓库的库存，而不是溢余或者短缺
2023-08-02 17:58:10
袁老师：回复潇潇借：原材料贷：生产成本
2023-08-02 18:09:18
潇潇：回复袁老师 不是要领用原材料之后才计入生产成本吗
2023-08-02 18:25:21
袁老师：回复潇潇这个相当于领用后，没有用啊
2023-08-02 18:52:38
潇潇：回复袁老师 产成品的库存要怎么处理，不会也贷生产成本把
2023-08-02 19:04:58
潇潇：回复袁老师 还有购入的煤矿，这个是辅助生产的，我应该怎么做账务处理
2023-08-02 19:21:47
袁老师：回复潇潇借：辅助生产成本贷：原材料--煤
2023-08-02 19:44:03
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Sally ? 发表的提问：
老师，购月饼作为员工福利会计分录怎么做
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
230楼
2023-08-02 17:49:03
全部回复
Sally ?：回复紫藤老师 是专票
2023-08-02 18:09:03
紫藤老师：回复Sally ?你好，专票不可以抵扣的
2023-08-02 18:25:46
Sally ?：回复紫藤老师 不是可以按照工资薪金的14%扣除的吗
2023-08-02 18:38:18
紫藤老师：回复Sally ?你好，这个是汇算清缴的时候的
2023-08-02 19:04:35
Sally ?：回复紫藤老师 那我现在要做进项税额转出吧，不能一步到位把进项税额做进费用吧
2023-08-02 19:29:49
紫藤老师：回复Sally ?你不抵扣，就不需要做进项税额转出
2023-08-02 19:46:08
张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 周周 发表的提问：
老师好，我们公司做电商的，很多家店铺，之前是分两个账套做的，现在要做成一个账套怎么操作，我接手之前，会计已经走了，8月份开始，账务就断了，现在怎么接上去？是否可以把两个账套7月的期末数相加作为8月的期初数呢？
可以的
231楼
2023-08-02 18:06:00
全部回复
周周：回复张伟老师 老师，入期初数据的时候，那两个账套里本年借贷发生额也要填进去吗？还是只填写期初数据那里就好？
2023-08-02 18:55:38
张伟老师：回复周周你最好做完今年的，从一月份开始合并
2023-08-02 19:22:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本月小卖部上货花了300元,月末盘点还有100元的货没卖完,怎么记账
借；库存商品 300 贷； 库存现金等科目 300 借 ；库存现金等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 200 贷；库存商品 200
232楼
2023-08-06 19:30:45
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晨均 10463438 发表的提问：
老师，前会计19年末账上应交增值税为5415.94，实为7801.60，现要调增的会计分录怎么做呢
你好，同学。 你是什么情况要调增
233楼
2023-08-06 19:56:28
全部回复
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 前会计是事业单位会计兼职的，账上全是乱的，看不所以然来，想直接把我今年接手的期数调正就好
2023-08-06 20:43:42
陈诗晗老师：回复晨均 10463438借 以前年度盈余调整 贷 应交税费 7801.6-5415.94
2023-08-06 21:04:18
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 以前度盈余再转末分配利润吗
2023-08-06 21:30:09
陈诗晗老师：回复晨均 10463438是的，你最后的归属是未分配利润。
2023-08-06 21:48:49
晨均 10463438：回复陈诗晗老师 老师，再帮我看下回冲多提的折旧分录怎么做呢，麻烦帮我列下步骤
2023-08-06 22:13:40
陈诗晗老师：回复晨均 10463438多计提折旧 借 累计折旧 贷 以前年度盈余调整
2023-08-06 22:41:04
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
月末除了正常的账务处理，还有那些是需要在月末做账务处理的，平常工作只做一般流水账，对全盘账务处理不懂，请老师详解
同学，你好 月底计提分摊业务 第一，固定资产折旧 第二，无形资产摊销 第三，借款利息费用的计提 第四，水电费计提 第五，职工薪酬计提(工资，五险一金，工会经费，职工教育经费，福利费等) 第六，附加税计提(常见的有城市维护建设税，教育费附加，地方教育费附加)还可能有印花税，房产税，城镇土地使用税(和专管员确定征期) 第七，工业企业成本核算(若有) 到车间了解生产组织特点及生产工艺流程，确定成本核算方法。做好材料费，人工费，制造费用的收集及分配；产品完工后计入完工产品成本；计算销售产品成本(一手交货) 第八，月底损益结转业务 将收入，费用转入本年利润(一般按月转，也有少数企业按年转)注意本年利润年底要转入利润分配-未分配利润。 第九.下个月前15天纳税申报(小规模个人所得税每月申报，其他税种一般按季度申报) 企业所得税季度预缴
234楼
2023-08-06 20:05:59
全部回复
微信用户：回复文静老师 进项税需要计提嘛，税金呢
2023-08-06 20:32:14
文静老师：回复微信用户增值税不用计提，销售和采购当期就要核算
2023-08-06 20:46:37
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 学徒 发表的提问：
想知道金算盘会计软件怎么账套结转呀，现在进不去一月的账套不能记账
一般软件都是通用的，有月结账和年结账，跨年需要年结账。你可以进到软件里在12月份做完月结后，再做一次年结账。或者问一下软件的售后服务人员。
235楼
2023-08-07 17:08:03
全部回复
赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 惜恩 发表的提问：
2015年12月固定资产出售时，作账务处理时固资清理的累计折旧和残值（损）都是按11月末的数据作的凭证。12月末又作了该固定资产累计折旧的账务上帐。导致累计折旧总额总账与明细帐不符怎么办？现在查对出来了，该怎么作账务处理？
把12月计提的折旧冲掉就好了。借：管理费用「红字」贷：累计折旧「红字」
236楼
2023-08-07 17:17:01
全部回复
惜恩：回复赵英老师 老师！摘要怎么写，应附什么说明
2023-08-07 17:33:32
惜恩：回复赵英老师 <div>:老师！摘要怎么写，应附什么说明<br></div>
2023-08-07 17:58:11
赵英老师：回复惜恩摘要就写冲销2018年12月多计提折旧
2023-08-07 18:14:33
惜恩：回复赵英老师 老师！是15年错的，也写18年吗
2023-08-07 18:39:41
惜恩：回复赵英老师 老师！是2015清理多提的，也写2018年吗
2023-08-07 18:55:06
赵英老师：回复惜恩那就写2015年的时间。
2023-08-07 19:08:17
赵英老师：回复惜恩金额不大就直接按上面分录做，金额比较就把借方改成以前年度损益调整
2023-08-07 19:26:50
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 浪客行 发表的提问：
采用工作量法计提折旧，本期因为对其中一部分改造，导致原值和工作量都减少了，那本月的折旧率应该怎么计算呢？是月末的原值除月末确定的工作量吗？
你好，改造当月还是按之前是折旧率去提，从下个月开始按新的折旧率
237楼
2023-08-07 17:42:32
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ guokuai 发表的提问：
小企业会计准则下，月末增值税怎么做账务处理
您好 请问是一般纳税人还是小规模纳税人
238楼
2023-08-07 17:51:33
全部回复
guokuai：回复bamboo老师 一般纳税人
2023-08-07 18:11:37
bamboo老师：回复guokuai请问是销项大于进项还是进项大于销项
2023-08-07 18:32:21
guokuai：回复bamboo老师 销项大于进项
2023-08-07 18:48:57
bamboo老师：回复guokuai借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2023-08-07 19:10:40
guokuai：回复bamboo老师 小企业会计准则下不是没有未交增值税这个科目吗，
2023-08-07 19:27:47
bamboo老师：回复guokuai小企业会计准则下有未交增值税这个科目啊
2023-08-07 19:40:45
guokuai：回复bamboo老师 课堂老师讲的是记什么已交税金，不太理解
2023-08-07 20:09:53
bamboo老师：回复guokuai那是当月缴纳当月应该缴纳的税款就计入已交税金 当月缴纳上月的 就是未交增值税
2023-08-07 20:28:08
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 烂漫的小笼包 发表的提问：
要3月份账时 会计期间还在2月份 怎么操作？
你好。把2月份结账。就可以进3月份做账
239楼
2023-08-07 17:56:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ^_^琴^_^ 发表的提问：
年底出纳盘点发出多8250元，会计如何作整账面
借；库存现金 贷；待处理财产损益 借；待处理财产损益 贷；其他应付款 管理费用等科目
240楼
2023-08-08 17:30:17
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料