坚持：回复陈艺老师 c企业购买一家食品企业的股份不就是合作行为吗

坚持：回复陈艺老师 还是不合作的行为

陈艺老师：回复坚持重点是后面，这句话，。

筱筱：回复小云老师 历史遗留问题，从之前老板那接手时没有盘点过西药账上少，中药账上多

小云老师：回复筱筱少的计管理费用，多的冲减管理费用

筱筱：回复小云老师 二十来万的差额，全部计入管理费用调整？

小云老师：回复筱筱按规定存货盘盈盘亏就是计管理费用的

筱筱：回复小云老师 那这个调整在什么时候做账？

小云老师：回复筱筱盘点完领导签字后

郭老师：回复苹果身影如果是一线职工领用的记生产成本。

苹果身影：回复郭老师 买的时候：借：制造费用-劳保费 应交税费-增（进） 贷：银行存款 期末结转成本：借：生产成本-制造费用 贷：制造费用-劳保费 这样做对吗

郭老师：回复苹果身影买来直接领用了可以

香格里拉：回复朴老师 好像是财贸双全，就是进销存一体化

朴老师：回复香格里拉这个直接月底结转就行了

香格里拉：回复朴老师 就是盘点了的实际数据，在哪个单据里面录入，录入了是不是会自动按实际数据调整了，还会生成什么单据吗，这个单据会不会影响损益

朴老师：回复香格里拉同学你好 这个会影响的哦 收入成本费用都影响

Kalen Wu：回复meizi老师 主办会计和会计主管有什么区别

meizi老师：回复Kalen Wu 你好  一、权责不同 主办会计：小微企业中独自一人负责全部会计工作的人员。 会计主管：单位会计机构的负责人或主管单位会计工作的技术负责人，是各单位会计工作的具体领导者和组织者。 二、岗位职责不同 会计主管： 1、遵守国家规定，制定企业财务制度。领导企业的财务会计工作，应当定期研究、安排、检查、总结各项财务会计工作。积极宣传，严格遵守财经纪律和各项规章制度。 2、组织筹集资金，节约资金使用。组织编制本单位的筹款计划和使用计划，并组织实施。 3、认真学习税法，督促足额缴纳。应缴纳的税费数额，应当依照国家税法的规定严格审查，按时、足额监督办理缴纳手续，不得挤占、挪用、拖欠或者挪用。举办。积极组织和完成各项交工任务。 4、组织分析活动，参与业务决策。每月、每季度、每年对计划完成情况进行分析，找出管理上的漏洞，提出改进管理的建议和措施，进一步挖掘增收节支潜力。 5、参与合同评审，维护企业利益。 6、提交财务会计报告和财务工作报告。 7、组织会计学习，考核人员配备。 主办会计： 1、在财务部经理的领导下，具体负责公司会计组的管理工作。 2、负责领导所属出纳、簿记员、会计人员按规定按时、按章记帐，如实反映和监督企业的经济活动和财务收支，确保各项经济业务和财务收支不受影响。经济运行是合理、合理、合法的。 3、负责指导、监督、检查和考核本集团成员的工作，及时处理和解决工作中出现的问题，确保本集团会计工作的正常开展。 4、按时编制月度、季度、年度会计报表，做到数据真实、准确、完整、清晰、及时。 5、按照会计制度，会计凭证的定期汇总（登记总帐不超过10天）与明细账的对账一致。 6、负责企业管理费的核算，认真审核原始收支凭证。按规定办理帐务，帐务清楚，数字准确，结算及时。 7、负责专项资金的明细核算，正确反映专项资金的使用和结余情况，以及专项资金的支出和完成情况。专项资金的外汇资金应当及时清缴。 8、按规定负责预支、待摊费用的月度核算。 9、负责公司税务分类账的登记和纳税工作。 10、负责向公司各部门报告费用的程序。 11、部门成本分摊表按月度工资表、水电消耗表、燃料消耗表等成本项目编制，福利费从工资表中提取。 12、定期收集、审核、装订公司的会计凭证、会计报表、财务计划和重要经济合同等会计凭证，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管。会计档案，并按规定办理销毁审批手续。 13、定期组织公司固定资本和流动资产的清查核实，确保财产的准确性，加强固定资产和流动资金的管理，提高资金的使用率。 14、严格按照财务管理制度的要求，认真做好会计凭证的审计工作，组织编制统一的报表，保证财务结算的正确性、及时性和真实性，为财务结算提供可靠的管理。领导的队伍。 15、及时了解流动性的使用和周转情况，并定期向财务部经理汇报。 16、主管对本岗位的工作负责，对工作效果负直接责任。 17、定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。

棉花糖：回复朴老师 物料用品—保洁服

朴老师：回复棉花糖那就借物料用品-保洁服贷营业外收入

坚强的水蜜桃：回复邹老师 要不要做结转分录的

坚强的水蜜桃：回复邹老师 如果要做那分录怎么做

邹老师：回复坚强的水蜜桃你好 月末存货盘盈，借：库存商品等科目，贷：待处理财产损益 结转的时候，借：待处理财产损益，贷：管理费用  （是针对这个回复有什么疑问吗）

坚强的水蜜桃：回复邹老师 不是说损益类科目要结转的吗

坚强的水蜜桃：回复邹老师 这个管理费用不要结账了吗

邹老师：回复坚强的水蜜桃你好，损益结转分录是 借：管理费用 ，贷：本年利润 

坚强的水蜜桃：回复邹老师 不好意思，我看懂了

坚强的水蜜桃：回复邹老师 请问期末哪个科目是没有余额的

邹老师：回复坚强的水蜜桃你好，损益类科目，结转之后就没有余额了