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小规模销售货物会计分录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 续写つ未来 发表的提问：
有没有这种情况 一般人给小规模销售货物 开3个点的普票
你好，一般人采用简易计税的，可以给小规模销售货物 开3个点的普票
136楼
2023-06-24 18:47:34
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续写つ未来：回复紫藤老师 哦哦 他要一般计税就只能开13个点呗
2023-06-24 19:06:08
紫藤老师：回复续写つ未来一般计税一般货物就只能开13个点
2023-06-24 19:18:49
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 爱琴海 发表的提问：
小规模销售货物开票一定要有合同吗？谁负责差合同？没有合同开票合理合法吗？
你好，小规模销售货物开票不一定要有合同
137楼
2023-06-24 19:10:53
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爱琴海：回复紫藤老师 如果开票金额较大没有合同可以吗？税务局会查吗？
2023-06-24 19:28:58
紫藤老师：回复爱琴海如果开票金额较大需要合同
2023-06-24 19:55:44
爱琴海：回复紫藤老师 10万左右需要合同吗
2023-06-24 20:20:22
紫藤老师：回复爱琴海你好，10万左右需要合同
2023-06-24 20:38:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物开具发票，会计分录怎么写
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
138楼
2023-06-24 19:29:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 愿三生三世十里桃花 发表的提问：
想咨询一下老师，我司是小规模纳税人，对公支付采购一批设备（摄像头），后期会进项销售，3月发票已回，货物已回，请问怎么做会计分录
你好 借库存 贷银行/应付
139楼
2023-06-25 18:59:41
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 冰迪 发表的提问：
小规模纳税人，货物出库销售并已经收到银行回款，但是没给对方开票，正常做分录吗？
你好！可以做预收账款
140楼
2023-06-25 19:12:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计 发表的提问：
现在小规模纳税人销售货物也可以500万吧
你好，从5.1日之后调整到连续12个月累计销售额不超过500万
141楼
2023-06-25 19:33:00
全部回复
会计：回复邹老师 那今年不是不能开到500万 今年怎么算 还有7个月
2023-06-25 19:52:36
邹老师：回复会计你好，从今年5月份之后按连续12个月计算，之前的是按50万计算的
2023-06-25 20:07:01
会计：回复邹老师 还是不明白 我们还没开过票到12月份 能开多少
2023-06-25 20:20:58
邹老师：回复会计你好，从5月份开始计算连续12个月不超过500万就是了
2023-06-25 20:42:03
会计：回复邹老师 就是今年5月到明年5月一共500万？
2023-06-25 20:57:30
邹老师：回复会计你好，是今年5月份到明年4月份才是连续12个月的，这个需要注意一下
2023-06-25 21:12:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Sube～鱼波鱼???? 发表的提问：
小规模纳税人销售货物可以开3%的专票吗
你好 可以的 自己 不能开的可以去代开专票
142楼
2023-06-26 19:00:10
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
邹老师您好，想请教一下，小规模零售业，6月收到货款6月未开票，分3种情况:1、7月开票或数月后开票，2、以后都不开票，3、客户不确定将来开不开票，这三种情况的会计分录如何写呢？
你好 不论什么情况 ，都是需要确认未开票收入的 ，借 银行存款 贷 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税
143楼
2023-06-26 19:20:22
全部回复
小幸运：回复答疑苏老师 老师，如果开票后，是不是应该先冲红这个未开票收入，借银行(红字)，贷收入/税(红字)，然后根据发票再做一笔一样的蓝字分录？
2023-06-26 20:15:37
答疑苏老师：回复小幸运你好 是的 同学的理解是正确的。
2023-06-26 20:40:12
小幸运：回复答疑苏老师 老师，那该如何报税呢？
2023-06-26 20:51:24
答疑苏老师：回复小幸运你好 未开票收入里填负数申报。
2023-06-26 21:07:34
小幸运：回复答疑苏老师 好的老师，但我们是零售业，每天很多笔不开票收入进账，如何做才能保证不乱不重复申报呢？数据太多怕乱
2023-06-26 21:21:23
答疑苏老师：回复小幸运你好 月底可以把不开票收入汇总记账的。
2023-06-26 21:35:47
小幸运：回复答疑苏老师 好的老师，请问老板私人卡收货款，我是该叫老板从个人网银直接转账到对公呢？还是老板卡取现存到对公比较好呢？
2023-06-26 21:47:47
答疑苏老师：回复小幸运你好 这两种方法都是可以的。
2023-06-26 22:10:02
小幸运：回复答疑苏老师 哪种更好，长期转账的话没有风险吗？需要做什么
2023-06-26 22:39:40
答疑苏老师：回复小幸运你好 老板卡取现存到对公更好些，有依据的转账是没有风险的。
2023-06-26 22:51:45
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
老师，小规模零售业，假设6月收到货款6月未开票，分3种情况:1、7月开票或数月后开票，2、以后都不开票，3、客户不确定将来开不开票，这三种情况的会计分录如何写呢？还有如果以后开票的话，分录又该如何写呢？
你好，小规模零售业，假设6月收到货款6月未开票，要按无开票收入缴税先做，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费－－应交增值税，什么时候开票，冲减已做的分录，重新按发票做分录，
144楼
2023-06-26 19:29:59
全部回复
小幸运：回复庄老师 好滴老师，还有个问题，就是6月收款未开票是按未开票收入申报吗？开票时在未开票那里填负数对吗？
2023-06-26 19:48:49
庄老师：回复小幸运你好，是的，6月收款未开票是按未开票收入申报，开票时在未开票那里填负数
2023-06-26 20:03:20
小幸运：回复庄老师 老师，因为公司刚成立，没办好对公，所以前期由老板账户收货款，平时支付货款也用老板账户，发工资，各种费用支出也是老板账户，请问这种情况，该如何做账呢？需要收货款时借其他应收款--老板吗？付货款和其他费用支出用另外科目，贷其他应付款--老板吗
2023-06-26 20:28:34
庄老师：回复小幸运你好，这样不行，要及时办理对公，等于委托老板办理收付款，当做老板暂收付款，
2023-06-26 20:57:24
小幸运：回复庄老师 因为各种原因，银行那边没能开户那么快，所以有一段时间我们就是用老板账户收付款了，所以应该怎么做账呢？需要用到其他应收款和其他应付吗？
2023-06-26 21:18:34
庄老师：回复小幸运你好，可以的，暂时先用，需要用到其他应收款和其他应付
2023-06-26 21:43:32
小幸运：回复庄老师 两个科目都用会不会有点乱呢？能不能只用一个科目，比如其他应付款下设两个二级明细，1、其他应付款-股东借款 2、其他应付款-代收货款，这样行不行呢？
2023-06-26 21:54:39
庄老师：回复小幸运你好，也可以，不过用两个科目更清楚，以后可以对冲，
2023-06-26 22:20:19
小幸运：回复庄老师 老师，电器零售业的，移动平均法的表格，我想请问，暂估入库的需要做到表格里吗？到时候发票到了又该如何做到表格里？如果暂估的金额跟发票金额有出入，又该如何处理呢
2023-06-26 22:32:39
庄老师：回复小幸运你好，暂估入库的不需要做到表格里
2023-06-26 22:48:10
小幸运：回复庄老师 可我是货未到先卖出的情况呢，不做暂估到表格里，那我销售出去的商品进货单价算不出来呢
2023-06-26 23:02:21
庄老师：回复小幸运销售出去的商品进货单价是暂估价的，
2023-06-26 23:23:05
小幸运：回复庄老师 老师，您能不能做个模板发我一下呢？里面有数据的那种，有暂估有销售有购入那种，不是很懂，第一次接触暂估
2023-06-26 23:47:46
庄老师：回复小幸运你好，没有这种模板，不好意思，
2023-06-27 00:06:23
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ WQY 发表的提问：
老师现在小规模销售货物开专票也是1%吗
您好，是的，现在可以开1%的税率
145楼
2023-06-27 18:43:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 宣 发表的提问：
小规模纳税人销售一批货物分录怎么写月度不超过三万不用交税那个税额怎么处理
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
146楼
2023-06-27 19:10:33
全部回复
宣：回复邹老师 第二个分录是报完税以后写还是跟第一个连着？
2023-06-27 19:29:20
邹老师：回复宣你好，季度确定免征了就可以一起做这个减免的分录
2023-06-27 19:47:43
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模纳税人销售货物达到多少钱才交税
月销售额三万以上。。。。。。。
147楼
2023-06-27 19:26:59
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 宋爱丽 发表的提问：
老师小规模纳税人销售货物可以开专票吗
你好，可以开具专用发票的
148楼
2023-06-28 18:30:39
全部回复
宋爱丽：回复赵海龙老师 开专票怎么算税率
2023-06-28 18:56:02
赵海龙老师：回复宋爱丽你好，减按一个点开
2023-06-28 19:11:47
宋爱丽：回复赵海龙老师 不明白哦老师，可否举个例子
2023-06-28 19:35:51
赵海龙老师：回复宋爱丽小规模正常开三个点，今年疫情减按一个点税率开票
2023-06-28 20:05:13
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模纳税人库存商品进价1434元,销售价181元怎么做销售的会计分录
借应收账款 181 主营业务收入175.73 应交税费应交增值税5.27
149楼
2023-06-28 18:54:20
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
免税企业销售货物时的会计分录
1、销售时 借：银行存款 　贷：商品销售收入 　贷：应交税金--应交增值税（销项税额） 2、将减免的增值税转入补贴收入 借：应交税金--应交增值税（减免税款） 　贷：补贴收入 3、冲抵销项税额 借：应交税金--应交增值税（销项税额） 　贷：应交税金--应交增值税（减免税款） 4、结转补贴收入 借：补贴收入
150楼
2023-06-28 19:23:59
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