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会计手工账题和报表填写
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ???? 十三???? 发表的提问：
新手会计，公司是小规模纳税人，而且是小微企业，查账征收，填写企业所得税申报表中的“营业收入”栏是税控盘开票金额，但因为具体成本费用无法可查。（就是没有成本费用发票及账单）。 在企业所得税申报表中“营业成本”栏怎么填写？告诉我填写公式和标准
你好，你公司没有人工成本吗
286楼
2023-09-21 16:23:16
全部回复
???? 十三????：回复月月老师 老师您好。有员工工资表
2023-09-21 17:03:11
月月老师：回复???? 十三????你好，营业成本就是员工工资。
2023-09-21 17:18:40
???? 十三????：回复月月老师 我之前的会计报的企业所得税申报表营业收入是开票金额62万，但因为没有做成本费用的票据，她在营业成本栏填的数字是60万我就很奇怪，就算有人员工资，水电费、燃气费的票据也不够60万呀。问过她，她模模糊糊说这成本费用是倒挤回去的。我是不明白她说的倒挤的营业成本是真是假。如果真有方法倒挤，那请老师为我解答下，如她说是假话，那请老师告诉我在成本费用账无法查实的情况下应该怎么填写。
2023-09-21 17:32:50
月月老师：回复???? 十三????你好，企业如果有营业成本的支出，是要有银行流水的，所得税实行预缴，只要在汇算清缴前把所得税缴纳完，税务风险不大的。
2023-09-21 17:59:50
???? 十三????：回复月月老师 这是小餐饮公司，没有银行流水，意思就是在没有任何可以入账票据情况下填写企业所得税申报表中营业成本怎么填？
2023-09-21 18:26:31
月月老师：回复???? 十三????你好，可以填写人工成本、购买成本。
2023-09-21 18:38:25
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师，想问下前期有待认证的进行税，那么季报的时候资产负债表中的应交税费是不是填写成负数?还是不需要填写。6月计提应付职工薪酬了，资产负债表中显示的是计提数，填写资产负债表的时候，预付账款和其他应付款是按报表上的数如实填写，报表如下
应交税费当然要填写的，按你的科目余额填写，科目期末为借方余额，以“-”号填列；应付职工薪酬也是一样
287楼
2023-09-21 16:30:27
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ LSS 发表的提问：
老师，增值税纳税申报表第30栏次是需要自己手动填写的吗？如果之前一直没有填写，是不是就会有期末未交税额和欠缴税额
你好，对的是的，自己填写的，你一次填写进去就可以和25栏填写一样的。
288楼
2023-09-21 16:59:59
全部回复
LSS：回复郭老师 那我之前都没填写过，我现在要补填之前的吗？不然欠缴金额的地方总有数字
2023-09-21 17:10:25
郭老师：回复LSS对的似的。一次填写到30蓝和25蓝一样的数据。
2023-09-21 17:33:55
郭老师：回复LSS你一次填写进去就可以和25栏填写一样的。 2021-11-05 13:15
2023-09-21 17:56:25
LSS：回复郭老师 好的，那我上个月忘记扣款了，这个月补缴上了，这个数字要填哪里呀
2023-09-21 18:13:07
郭老师：回复LSS你好，你在哪里补的？什么时间交的？
2023-09-21 18:38:37
LSS：回复郭老师 在填这个表之前补缴上的
2023-09-21 18:50:20
LSS：回复郭老师 就这个月，网上交的
2023-09-21 19:02:04
郭老师：回复LSS你好，这个应该在25栏自动出现的，你看一下是不是包含在里面了。
2023-09-21 19:30:16
LSS：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-09-21 19:58:35
郭老师：回复LSS不用客气，工作愉快。
2023-09-21 20:15:24
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 风中的饼干 发表的提问：
怎么填写申报表格
您好，麻烦将具体的情况描述下，方便老师解答哈。
289楼
2023-09-22 16:30:00
全部回复
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 碧菡 发表的提问：
邹老师:曾值税申报表附表3怎么填写？
你好，你开了多少发票就填多少金额，没有抵扣的，抵扣部分不填就可以了。
290楼
2023-09-22 16:47:50
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 冷暖相溶 发表的提问：
您好我想问一下申报表中的附表4怎么填写
您好 把填表说明发给您可以么
291楼
2023-09-22 16:59:58
全部回复
柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 凤儿 发表的提问：
手工账业务记账凭证太多如何快速填写资产负债表？等等
你好，填写总账、明细账，根据账簿填写资产负债表
292楼
2023-10-08 19:49:01
全部回复
凤儿：回复柳老师 要先做科目汇总表来填总账么？
2023-10-08 20:14:20
柳老师：回复凤儿是的，可以根据科目汇总表填总账
2023-10-08 20:27:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 清风拂面 发表的提问：
有道题不会，下列选项中，按原始凭证的填制手续和内容分类的有A银行结算凭证B折旧计算表C工资费用计算表D限额领料单
你好！ 选择D
293楼
2023-10-08 19:58:10
全部回复
清风拂面：回复蒋飞老师 为啥？老师，银结算凭证不也是一次凭证吗？
2023-10-08 20:14:57
蒋飞老师：回复清风拂面你好！ 是多选题吗？
2023-10-08 20:35:51
清风拂面：回复蒋飞老师 是多选题，老师，
2023-10-08 20:54:55
蒋飞老师：回复清风拂面哪里可以都选择，A是一次凭证 BC是汇总凭证，D是累计凭证
2023-10-08 21:15:55
蒋飞老师：回复清风拂面你好！ 选ABCD
2023-10-08 21:37:31
清风拂面：回复蒋飞老师 哦，谢谢老师
2023-10-08 22:00:15
蒋飞老师：回复清风拂面您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-10-08 22:21:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 暴躁的八宝粥 发表的提问：
老师你好，手工填写科目汇总表是根据什么填写的？
你好 t型账户的发生额合计
294楼
2023-10-08 20:20:59
全部回复
暴躁的八宝粥：回复郭老师 比如库存现金，就是借方的发生额减去贷方的发生额？
2023-10-08 20:42:14
暴躁的八宝粥：回复郭老师 不用把期初余额算进去是吗？
2023-10-08 21:09:43
郭老师：回复暴躁的八宝粥你好，不是的，他是你借方发生额合计、贷方发生额合计分别填写的，比如银行，它有一个借方发生额，贷方发生额分别填写进去， 可以没有期初可以没有余额。
2023-10-08 21:20:14
暴躁的八宝粥：回复郭老师 科目汇总表的期初余额怎么填
2023-10-08 21:34:22
郭老师：回复暴躁的八宝粥你好，是上个月的期末余额。看你的明细帐
2023-10-08 21:45:05
暴躁的八宝粥：回复郭老师 好的，谢谢你
2023-10-08 22:06:31
郭老师：回复暴躁的八宝粥不用客气，工作愉快。
2023-10-08 22:29:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ MR00 发表的提问：
1.个体工商是不是和小规模纳税人一样需要季报。2.因为属于个体工商就没有用会计软件做账，申报时发现有财务报表应该怎么填写
你好！是的，是需要申报。2这个你要做账才行，不做账老师也没办法
295楼
2023-10-09 16:06:24
全部回复
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 激动的小蝴蝶 发表的提问：
小企业会计准则财务报表填写申报
按照资产负债表和利润表填写。
296楼
2023-10-09 16:17:54
全部回复
千橙老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.02w
引用 @ 清秀的眼神 发表的提问：
请问老师，财务年报2019.1.1-2019.12.31的会计报表（资产负债表、利润表-年报、现金流量表-年报），里面的数据是怎么填写的？根据12月份的数据填写吗？另外会计准则附注内容怎么填写？谢谢。
申报的时候，附注可以不用写。
297楼
2023-10-09 16:26:59
全部回复
清秀的眼神：回复千橙老师 财务年报2019.1.1-2019.12.31的会计报表（资产负债表、利润表-年报、现金流量表-年报），里面的数可以根据12月份的数据填写吗？
2023-10-09 17:19:09
千橙老师：回复清秀的眼神是的。 年报也就是12月份的报表。
2023-10-09 17:48:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 爽快的大碗 发表的提问：
在做一个审计实训，工作底稿及审计报告里的索引号和未更正错报汇总表怎么填，从哪里找，填写依据是什么
同学你好 https://wenku.baidu.com/view/74cbf1e7c2c708a1284ac850ad02de80d4d8068f.html 可以看下这个
298楼
2023-10-10 15:48:32
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 青岛砂光机配件 发表的提问：
你好 老师 所有的公司都要申报工会经费吗 工会经费怎么填写申报
你好要申报的 只是有的是免交的但是也要申报
299楼
2023-10-10 16:00:37
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 别跑~~~~喵 发表的提问：
关于手工帐只有一行 ，一行都没有，有2行的要写本月合计和本年累计的那些情况，怎么填写呢？
您好，一般是在本月记录的最后一笔业务下一行计算出本月合计，摘要栏写本月合计，填写借贷方本月发生额，余额填写本月的最后一行的余额就行。再下一行摘要栏填写本年累计，再填写本年累计借贷方累计发生额，余额填写本月的最后一行的余额就行。
300楼
2023-10-10 16:23:59
全部回复
别跑~~~~喵：回复王雁鸣老师 我的意思是，手工帐的这一页只有一行，有2行，和没有了，本月合计和本年累计照常填写吗？还用写个结转吗
2023-10-10 16:51:18
王雁鸣老师：回复别跑~~~~喵您好，只有一行的，写过次页，按过次面要求填写，有两行的，先写本月合计，再写过次页，没有行了，就不写了。
2023-10-10 17:20:29
别跑~~~~喵：回复王雁鸣老师 没有行了，就不用写本月合计和本年累计了？
2023-10-10 17:44:12
王雁鸣老师：回复别跑~~~~喵您好，是的，没有行了，到下一页再写本月合计和本年累计就行。
2023-10-10 18:08:03
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