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会计报表应交税费填少了
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王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ z 发表的提问：
年报里我的财务报表2013小企业会计准则类附注中的应付职工薪酬，应交税费明细表，忘记填写直接申报了，影响吗？需要去税局更改吗？其他的都填写正确
您好，以后年度填写的话，这个应该没什么影响。
31楼
2023-04-19 21:50:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ????花???? 发表的提问：
报表应交税费填那个数：
没有看到你的报表
32楼
2023-04-24 20:21:36
全部回复
????花????：回复庄老师
2023-04-24 20:36:00
庄老师：回复????花????4191.28这个数填在应交税费
2023-04-24 21:01:26
????花????：回复庄老师 正数还是负数呢
2023-04-24 21:27:06
庄老师：回复????花????应交税费是借方的余额，
2023-04-24 21:41:11
????花????：回复庄老师 我填报表是填-4191.28么
2023-04-24 21:57:45
庄老师：回复????花????是借方以负数的形式出现
2023-04-24 22:17:55
庄老师：回复????花????清楚了吗？给个好评
2023-04-24 22:29:00
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 爱红 发表的提问：
所得税汇算职工薪酬纳税调整明细表工会经费计提628，12月份交了400实际发生额填多少
你好同学，按实际发生额400元的金额来填写的。我这么说你明白吗？明白记得点五星评价哟。
33楼
2023-04-24 20:43:38
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爱红：回复何江何老师 我的是按工资的百分之一计提的填表时看到是0.02这怎么填啊！12月份计提错了，就按错的填账载金额，
2023-04-24 21:12:45
何江何老师：回复爱红你现在可以改吗？如果改不了就去税局撤销掉你已经申报的表，然后重新报就可以了。
2023-04-24 21:28:53
爱红：回复何江何老师 2018年都是这样计提的按0.01，只有12月份按0.08计提的，工资是68500.一共应计提685，12月份错了提了628，这个表该怎么填
2023-04-24 21:40:47
何江何老师：回复爱红你按685来填 就可以了，然后你本月多提一个685-628的金额 。放到本月里也是可以的。我这么说你明白吗？
2023-04-24 21:53:16
爱红：回复何江何老师 这是填18年所得税汇算表可以这样填吗
2023-04-24 22:07:42
何江何老师：回复爱红是的，去年的表这样填
2023-04-24 22:31:25
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
这边有一个企业七月的印花税少申报了昨天才发现，请问年度财务报表利润表中的印花税是按应收的填报还是实际少交的数额填报呢
你好，要按照实际缴纳的数额填列
34楼
2023-04-24 21:00:51
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答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
增值税申报表非正常损失多填了，已经交款，专管员不给退，重新申报了报表之后，在报表中填写已交税费栏，没有出现应退税金额，该怎么办？
柜台那边更正报表以后应退税额没出来，而且点不动，当时系统显示就是说存在多缴数额及时退税，专管员不给退
35楼
2023-04-24 21:17:53
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答疑何老师：回复萌哒哒的小萝卜你问问专管员为什么不给退？你在这里问我也给你回答不了
2023-04-24 21:47:32
萌哒哒的小萝卜：回复答疑何老师 专管员让改进项
2023-04-24 22:04:32
答疑何老师：回复萌哒哒的小萝卜那你就听专管员的改进项
2023-04-24 22:32:16
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ DD 发表的提问：
应交税费报表怎么填列 应付待转销在报表里面怎么填列？
应交税费直接在报表中余额填写就行。
36楼
2023-04-24 21:41:59
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DD：回复老刘 应交税费-待转销项税额 在报表哪里填列。 应交税费其中应交税金指哪些科目 我这个报表取数只有教育费附加和地方教育附加 没有城建税的取数。为什么
2023-04-24 22:08:09
老刘：回复DD现在报表中只有应交税费栏目吧。
2023-04-24 22:34:55
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 美好的泥猴桃 发表的提问：
银行贷款需要的财务报表提交了，银行总部说缺少必填字段，那哪些会计项目是必填项目呢？
截图看下你的报表 有盖章吗
37楼
2023-04-25 20:44:12
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美好的泥猴桃：回复郭老师 嗯没有盖章的
2023-04-25 21:28:27
美好的泥猴桃：回复郭老师 收到报表了吗？
2023-04-25 21:40:56
郭老师：回复美好的泥猴桃做上个固定资产的 之前没有贷款吧
2023-04-25 22:06:53
美好的泥猴桃：回复郭老师 嗯没有的，我也觉得会不会固定资产，之前的报表应交税费是-81319.47，现在做到其他流动资产81319.47了，然后职工薪酬本来8月份都支付8月份的了是O的，我现在也改了的，那这里需要改吗？
2023-04-25 22:23:24
郭老师：回复美好的泥猴桃增加你的应收账款，然后增加利润
2023-04-25 22:49:14
美好的泥猴桃：回复郭老师 其他的银行没有说，就说必填项目缺少，那我也要改应收和利润吗？那应交税费和应付职工薪酬需要改吗？
2023-04-25 23:14:50
郭老师：回复美好的泥猴桃应交税费不需要的，就这么做 应付职工薪酬，你们有工资没发下去可以修改
2023-04-25 23:30:31
美好的泥猴桃：回复郭老师 那我按照这个之前的报表可以吗？然后增加个固定资产可以吗？
2023-04-25 23:44:58
郭老师：回复美好的泥猴桃和你之前一样了，就是应交税费是负数 可以
2023-04-25 23:57:50
美好的泥猴桃：回复郭老师 嗯是的
2023-04-26 00:24:06
郭老师：回复美好的泥猴桃可以的，这个你们自己选择就行
2023-04-26 00:53:46
美好的泥猴桃：回复郭老师 就是2种其实都可以的，不影响报表必填项目对吧，因为我当时查的时候以为这里有问题了，谢谢老师！
2023-04-26 01:15:01
郭老师：回复美好的泥猴桃不影响的，这个就是多交了税的意思或者有留抵
2023-04-26 01:28:17
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 会计学堂程祥老师 发表的提问：
上月认证发票多了，又需要交税，报表二咋填写？会计分录可以写留抵税额，可报表怎么填？
认证了就得全部抵扣，不够抵扣才交税
38楼
2023-04-25 20:58:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 美多 发表的提问：
上月有应交增值税244，应交还没交，小企业暂缓半年再交，然后这个月 只有进项4757,余额表期末借方是4513，资产负债表上面应交税费应该填多少呢？如果填-4513，那不是抵扣重复进项税了吗？交税的时候不就少了244的进项税吗？
你好；  应交税费这部分包括 多个税种的； 你 如果只有增值税；  应交增值税= 销项税-进项税- 留底进项税  
39楼
2023-04-25 21:19:13
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美多：回复meizi老师 我想问报表怎么填
2023-04-25 21:46:49
meizi老师：回复美多你好； 报表 就是根据你们  上面这个公式来算 的 ； 看你应交未交的增值税；    
2023-04-25 22:14:40
美多：回复meizi老师 只有进项 4757，应交未交增值税就是它吗？
2023-04-25 22:40:56
meizi老师：回复美多 你好；     是的；  进项税这部分写负数金额 在应交税费栏次   
2023-04-25 23:08:04
美多：回复meizi老师 应交税费填写244，其他流动资产4757，这样填报表行吗？
2023-04-25 23:32:10
meizi老师：回复美多你好；   可以的；  你就是分类到  其他流动资产4757进项税 到这个栏次去了 。    
2023-04-25 23:58:06
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ WX 发表的提问：
月末统计发票，应交增值税的金额和税务报表上计算的金额相差0.01，但是会计账本分开计算少0.01元，税务报表上按总金额四舍五入多0.01元，对做账和做表有没有什么影响，应该怎么填列报表？
您好，对做账和报表有影响的。填写报表时，还是按账本上的处理。等交了税以后，再把这个多交的0.01元进行账务处理即可。
40楼
2023-04-25 21:41:59
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WX：回复王雁鸣老师 我按账本上的处理 报表自动计算多0.01元，然后增值税季度不满9万，按营业外收入记账，例如：报表上面增值税季度销售额：10058.26， 免税额：301.75， 但是账上面划入营业外收入的是：301.74。。。应该怎么调账？
2023-04-25 22:13:45
王雁鸣老师：回复WX您好，直接把营业外收入改成301.75就行了。
2023-04-25 22:31:02
WX：回复王雁鸣老师 已经及三月份的帐，可以把四月份营业外收入调增0.01就可以了撒？
2023-04-25 22:51:37
王雁鸣老师：回复WX您好，可以的。　　　　　　　　　
2023-04-25 23:16:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ⒈辈吇顺嗻伱. 发表的提问：
老师，您好！ 请问小规模纳税人，预税增值税税款款，会计分录是不是：交时：借：交应税费-应交增值税，贷：银行存款，月未结转：借：应交税费-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税，第二个月填写完申报表时，会计分录；借：应交税费-应交增值税，贷：银行存款（如果没有少交，或者多交的需退回的，是不是写贷：应交税费-未交增值税）
你好，预交,借：交应税费-应交增值税，贷：银行存款,不需要做月末结转到未交增值税 如果确认了收入就 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
41楼
2023-04-26 21:10:51
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 爱嘉 发表的提问：
我的季报少交了，季报应该交三个月的工会经费我就交了一个月的，不是说现在能调吗？我现在想把以前没有交的工会经费补上这个表的账载金额和实际金额我应该怎么填老师
您好 请问是季度申报工会经费的时候少交了么？
42楼
2023-04-26 21:17:09
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爱嘉：回复bamboo老师 去年一年的都少交了！现在还能调吗老师
2023-04-26 22:09:30
bamboo老师：回复爱嘉那要先在税务大厅补申报工会经费 然后汇算清缴的时候填补报的工会经费
2023-04-26 22:32:05
爱嘉：回复bamboo老师 你的意思是去年工会经费有错误的话去税务大厅补申报，然后在这个表里填写补交的金额是吗老师？工资薪金也是填写补交的工资薪金就行了是吗老师？
2023-04-26 23:00:47
bamboo老师：回复爱嘉是的 您没有申报 也没有扣除 现在不要填写 如果补申报了 才需要汇算清缴调整
2023-04-26 23:23:50
爱嘉：回复bamboo老师 如果明天我去补申报了，这个表我就填写以前没有申报的工资金额和工会经费就行了吧！还有就是10－12月的都在一月里算着呢
2023-04-26 23:50:30
bamboo老师：回复爱嘉是的 如果补缴了 就可以把补缴的填上 10－12月的 您12月没有计提么
2023-04-27 00:05:46
爱嘉：回复bamboo老师 都是季报，计提也是计提的一个月的
2023-04-27 00:18:58
爱嘉：回复bamboo老师 工会经费我都是当月交当月计提
2023-04-27 00:46:44
bamboo老师：回复爱嘉那照实帐载金额填写就好了
2023-04-27 00:56:45
爱嘉：回复bamboo老师 填那个表的话除了交过的工会经费没有交的金额填进去就行了啥啊老师？还有就是我一月份交的十二月份的怎么算呢
2023-04-27 01:26:44
爱嘉：回复bamboo老师 这个如果补交的话会不会有滞纳金呢老师？
2023-04-27 01:39:40
bamboo老师：回复爱嘉您补计提了 还要做分录调整 到时候帐载金额 实际金额 都填调整后的金额 1月份缴纳12月的也填写 也是19年的支出
2023-04-27 01:56:47
爱嘉：回复bamboo老师 到时分录应该怎样写呢老师？调整后的工资薪金除了交过工会经费的工资对吧？工会经费填写没有交的工会经费金额是这样吗老师
2023-04-27 02:14:14
bamboo老师：回复爱嘉工资薪金只是工资这块 工会经费在单独栏次填写 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-工会经费 借:：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
2023-04-27 02:33:18
爱嘉：回复bamboo老师 嗯我的意思是工资薪金这个地方还用填写不用了？
2023-04-27 02:52:19
bamboo老师：回复爱嘉您单位有工资薪金的话 就填写 没有的话就不要填写了
2023-04-27 03:12:15
爱嘉：回复bamboo老师 有两个人一个老板一个员工，像这个补交工会经费的话有滞纳金没有老师？
2023-04-27 03:35:45
bamboo老师：回复爱嘉工会经费的话 有滞纳金 不过建议税务没有找您 不要补 我这边都是意思意思交的 不全额交
2023-04-27 03:48:28
爱嘉：回复bamboo老师 等他们找来的话不罚的更多吗老师？我们也是意思意思，一个月交44块钱，一共交308，差一百多
2023-04-27 04:04:06
爱嘉：回复bamboo老师 主要我们这边没有业务没有收入
2023-04-27 04:30:05
bamboo老师：回复爱嘉不会被罚款 只是缴纳滞纳金 一般不会找您的
2023-04-27 04:58:45
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ NNM 发表的提问：
之前计提增值税少计提了 导致现在应交税费成了负数 现在要怎么做分录？负债表上怎么把这笔钱填平？
你好，增值税不用计提，发生增值税专用发票购进货物做进项增加，发生销售做销项税，月底如有本月要交纳的增值税，借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-未交增值税 应交税费应交增值税负数代表期末留抵税
43楼
2023-04-26 21:22:35
全部回复
NNM：回复蒙蒙 你好 没有发票的 我们从19 年开始就不需要交增值税跟城建税了 但现在就是两个税种都出现了负数 现在是要怎么去把它做成0
2023-04-26 21:56:32
蒙蒙：回复NNM你好，应交税费为负数就是多交税费，或有关税项已交未计提。如果是多交的不用管，如果是未计提，则补计提一笔分录即可。
2023-04-26 22:13:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 舒适的外套 发表的提问：
应交税费少了，未分配利润多了，会计分录
借利润分配-未分配利润贷应交税费
44楼
2023-04-26 21:32:37
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Positive 发表的提问：
老师、小规模公司季度报报表的时候、税额都交完了。资产负债表里的应交税费是填写0吗？
你就根据你3月份的资产负债表填 两个要数据一样的
45楼
2023-04-26 21:38:59
全部回复
Positive：回复马老师 一季度做一次，没有三月份的报表，那是不是就填写三月份应该交的税额就行了？1月和2月的不算
2023-04-26 22:01:42
马老师：回复Positive你资产负债表第一季度的就是你三月份的报表
2023-04-26 22:23:30
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