企业会计利润和应税所得
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 仁 发表的提问：
老师好，17年度的企业所得税是减免的，有利润，要不要计提企业所得税呀，分录如何做？计提时：借 所得税费用 贷 应交税费_企业所得税 结转时：营业外收入-政府补助 贷 应交税费-企业所得税 最后才结转到利润分配对吗？做到计提时被困惑了
286楼
2023-09-13 16:54:45
2023-09-13 17:17:06
2023-09-13 17:29:48
2023-09-13 17:42:11
2023-09-13 18:08:16
2023-09-13 18:31:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 加油 发表的提问：
老师好 请问申报企业所得税是 计提完企业所得税后的利润表报税还是计提前的利润表？
287楼
2023-09-13 17:08:31
2023-09-13 17:28:44
2023-09-13 17:48:17
2023-09-13 18:18:16
2023-09-13 18:40:59
2023-09-13 19:03:17
2023-09-13 19:32:24
2023-09-13 19:51:24
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业所得税应税额和每个月结转的本年利润是什么关系？
288楼
2023-09-13 17:32:59
2023-09-13 18:01:34
良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 毀若亦 ♡ 发表的提问：
执行小企业会计准则，补缴16年度所得税分录是这样的吗？1.缴纳的汇算清缴的所得税借：应交税费——所得税 贷：银行存款借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——所得税还是可以简单这样做：借：利润分配——未分配利润 贷：银行存款
289楼
2023-09-19 16:35:34
2023-09-19 17:30:36
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
企业所得税，利润是负数，但是在这个季度，开票38万，如何交企业所得税？我看外账会计的，交企业所得税，440.85，想不通呀
291楼
2023-09-19 17:20:58
2023-09-19 17:40:41
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师您好！我是小企业会计准则，补缴企业所得税，借方利润分配—未分配利润。资产负债表是平的但利润表就是交企业所得税那一部分不平？怎么办
294楼
2023-09-20 16:54:22
2023-09-20 17:29:41
2023-09-20 17:54:41
2023-09-20 18:12:37
2023-09-20 18:36:40
2023-09-20 18:48:31
2023-09-20 19:07:54
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2023-09-20 19:46:39
2023-09-20 20:02:23
2023-09-20 20:25:01
2023-09-20 20:40:55
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ ???????? 发表的提问：
申报企业所得税时，季度利润总额是7000，年度利润总额是负数，-60000元，在10-12月期间申报企业所得税时候，就会产生企业所得税，但是年利润为负数就为亏损呀，只是最后这季度为盈利，应该怎么申报企业所得税？是最后这个季度正常申报，正常缴纳企业所得税，然后申报年度企业所得税的时候，最后这季度缴纳的企业所得税会自动退回？
295楼
2023-09-20 17:09:17
2023-09-20 17:24:46
2023-09-20 17:52:42
2023-09-20 18:04:23
2023-09-20 18:23:42
2023-09-20 18:34:19
2023-09-20 18:48:24
2023-09-20 19:03:48
2023-09-20 19:28:08
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2023-09-20 20:19:49
2023-09-20 20:33:24
2023-09-20 20:45:32
2023-09-20 21:02:38
2023-09-20 21:13:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 大萍 发表的提问：
我们老会计申报企业所得税时，，，利润总额是390088.25，应纳所得税额是97522.06，减免所得税额是:58513.24，实际已缴纳所得税额是:23846.29，应补所得税额是:15162.53； 为啥计算出的减免企业所得税是58513.24？怎么计算的？求详细计算过程！
296楼
2023-09-20 17:17:59
2023-09-20 17:34:44
2023-09-20 18:03:47
2023-09-20 18:16:36
2023-09-20 18:29:21
2023-09-20 18:58:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 姚开心 发表的提问：
老师 算企业所得税时
不征税收入和免税收入在算会计利润的时候都加进去吗
299楼
2023-09-21 17:01:48
2023-09-21 17:37:18
2023-09-21 17:51:22
2023-09-21 18:14:52
2023-09-21 18:42:13
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师，之前我们是企业会计准则。在5月份缴纳2018年企业所得税时是 借以前年度损益调整 贷应交税费 应交所得税 缴纳的时候是借应交税费应交所得税 贷银行存款 再借利润分配-未分配利润 贷以前损益调整 。 现在是用小企业会计准则。请问该怎么写这些分录了呢？
300楼
2023-09-21 17:17:59
2023-09-21 17:43:38
2023-09-21 18:01:50
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