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计提各部门工资会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提生产部门工人工资一万元,一般车间工人工资五千元，管理部门工人工资六千元，会计分录怎么做？
您好！生产部门跟一般车间员工都是一样的，借：生产成本-直接人工15000 管理费用6000，贷：应付职工薪酬-工资21000
16楼
2022-12-22 01:56:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 风轻雾雨 发表的提问：
月底计提工资有管理部门和销售部门，五险一金，这会计分录怎么编，金额怎么计算？
分录参考 计提的工资是应发工资
17楼
2022-12-22 02:47:34
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风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付账款可以写成其他应收账款吗？
2022-12-22 03:31:56
风轻雾雨：回复郭老师 请问老师，其他应付款可以写成其他应收款吗？刚打字打错了
2022-12-22 03:49:50
郭老师：回复风轻雾雨可以的，看你单位工资发的早晚，先交社保后发工资的其他应收款
2022-12-22 04:17:24
风轻雾雨：回复郭老师 我是看我公司以前的做账，社保用其他应付款，公积金用其他应收款，我不懂怎么回事了
2022-12-22 04:32:10
郭老师：回复风轻雾雨公积金当月交当月的，社保是不是次月交
2022-12-22 04:53:47
风轻雾雨：回复郭老师 社保也是当月交当月的
2022-12-22 05:17:30
郭老师：回复风轻雾雨那就写的不对，改过来就是了
2022-12-22 05:39:08
风轻雾雨：回复郭老师 老师，我再问一下，，个税需要计提吗
2022-12-22 06:04:04
郭老师：回复风轻雾雨从工资里面扣除，不算计提，你看第二个发工资的分录
2022-12-22 06:21:11
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 妃妃 发表的提问：
管理部门聚餐会计分录市怎么做的啊
您好，借：管理费用-福利费 贷：库存现金或银行存款
18楼
2022-12-22 04:08:42
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ xyz 发表的提问：
公司专门成立发货部门，会计分录是
这个金额多大，是自建的？
19楼
2022-12-22 05:21:19
全部回复
xyz：回复maize老师 就是几个人工我的意思？
2022-12-22 05:51:09
maize老师：回复xyz借管理费用 贷应付职工薪酬
2022-12-22 06:14:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 薇蒂雅 发表的提问：
快学电子实操业务114计提工资，各部门计提的工资怎么算的
计提工资一般是根据上个月各部门的工资，考虑本月的实际情况，进行预估的工资数据，不一定是准确的
20楼
2022-12-22 06:35:39
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
都什么需要计提，有生产成本和管理部门的企业，工资计提的会计分录是什么，保险计提的会计分录是什么，附加税计提的会计分录是什么
你好 工资计提和保险是 借：生产成本/管理费用 贷：应付职工薪酬 附加税是 借：税金及附加 贷：应交税费---对应的附加税
21楼
2023-01-02 16:51:26
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售部门运输工具本月计提折旧5000会计分录
销售部门运输工具本月计提折旧5000会计分录
22楼
2023-01-02 17:12:56
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借销售费用-折旧费5000 贷累计折旧5000
2023-01-02 17:38:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Kaniannie 发表的提问：
老师，我想问一下，月末计提工资，按整个公司的工资总额先计提的，还是按小部门？
部门，这个分销售费用，管理费用，生产成本，制造费用
23楼
2023-01-02 17:35:51
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Kaniannie：回复maize老师 然后还要结转损益到本年利润借方，对吗？老师
2023-01-02 17:53:47
Kaniannie：回复maize老师 计提工资的要结转损益到本年利润吗，老师
2023-01-02 18:13:22
maize老师：回复Kaniannie是的，月末损益科目不能有余额
2023-01-02 18:38:40
Kaniannie：回复maize老师 关于发工资，结转损益然后怎么做呢？
2023-01-02 19:08:14
maize老师：回复Kaniannie发工资不涉及损益科目
2023-01-02 19:35:36
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 萍萍 发表的提问：
老师，问下采购部门的工资，一般计提工资时，放在哪里？
你好可以计入到管理费用
24楼
2023-01-02 17:55:12
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 0608 发表的提问：
工资不计提，等发放的时候先发在分配到各个部门，可以吗？
同学，你好，如果你当月发生，当月支付可以不用计提。如果当月发生，以后支付，就要计提。按照会计准则建议还是计提
25楼
2023-01-02 18:24:00
全部回复
0608：回复汤贵彬老师 好的，谢谢老师
2023-01-02 18:55:40
汤贵彬老师：回复0608不客气，同学，遇到不明白的欢迎提问，请好评
2023-01-02 19:18:47
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 柯勇 发表的提问：
计提工资的时候需要按照部门和项目分开计提吗
是的，是要按受益部门分开核算的。
26楼
2023-04-25 20:33:00
全部回复
柯勇：回复张艳老师 研发部门人员又参与到到不同的项目中，需要再次按照项目计提吗
2023-04-25 20:51:50
张艳老师：回复柯勇若您公司核算非常细的话，是需要按项目计提的。
2023-04-25 21:21:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 史桂花 发表的提问：
请问收到政府部门拨款，给养殖厂职工买牛仔服，收到款和给职工买完了怎么做会计分录，谢谢
借；银行存款 贷；营业外收入 借；管理费用——劳动保护费 贷；银行存款
27楼
2023-04-25 20:50:35
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 和谐的小懒猪 发表的提问：
某企业2020年1月份各部门应分配的固定资产折旧额为：生产车间800 000元，管理部门260 000元，销售部门140 000元。 要求编制该企业计提折旧的会计分录。
借制造费用800 000元， 管理费用260 000元， 销售费用140 000元 贷累计折旧1200000
28楼
2023-04-25 21:02:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一缕阳光 发表的提问：
26.8月26日，计提本月管理部门工资38500元，并计提职工教育经费962.5元。会计分录怎么做
借；管理费用 贷；应付职工薪酬-工资 借；管理费用——职工教育经费 贷；应付职工薪酬-职工教育经费
29楼
2023-04-25 21:27:56
全部回复
一缕阳光：回复邹老师 26.8月26日，计提本月管理部门工资38500元，并计提职工教育经费962.5元。会计分录怎么做
2023-04-25 21:52:33
一缕阳光：回复邹老师 答案怎么是 借；管理费用 - 人员费用贷；应付职工薪酬-工资 借；管理费用——人员费用 贷；应付职工薪酬-职工教育经费
2023-04-25 22:20:31
邹老师：回复一缕阳光你好，可能是明细的科目设置的不同
2023-04-25 22:46:12
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
请问老师年终奖要单独计提么？还要跟工资一样按照工时来计算么？还是根据部门计提
单独计提 单独发放
30楼
2023-04-25 21:56:59
全部回复
毛毛雨：回复轶尘老师 单独计提是怎么计提，根据部门？
2023-04-25 22:22:02
轶尘老师：回复毛毛雨单独做一个凭证 可以根据部门来计提不同的成本费用
2023-04-25 22:47:09
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