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计提各部门工资会计分录
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 怕孤单的嚓茶 发表的提问：
 月末，计提固定资产折旧，车间折旧为15000元.行政管理部门为6800。会计分录
借制造费用15000管理费用6800贷累计折旧21800
106楼
2023-06-23 19:33:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Lydia 发表的提问：
老师，我公司人比较少，发放工资时可以不按部门和不计提吗
你好 按部门来计提的。 这个是部门费用 按部门做的
107楼
2023-06-23 19:51:36
全部回复
Lydia：回复meizi老师 必须这样做？
2023-06-23 20:05:05
meizi老师：回复Lydia你好正常是这样的 按部门费用做
2023-06-23 20:28:39
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 颜容  发表的提问：
实发的工资比计提的工资多了。请问会计分录，还有次月扣除多发部分的会计分录？
你好 补计提 借管理费用等-工资贷应付职工薪酬-工资
108楼
2023-06-23 20:05:59
全部回复
颜容 ：回复meizi老师 不是，是发多了工资。不应该发那么多
2023-06-23 20:29:33
meizi老师：回复颜容 你好 那你就退回来 把多发的挂其他应收款
2023-06-23 20:46:10
颜容 ：回复meizi老师 是啊，就是借其他应收。那次月扣除多发的工资，请问会计分录？
2023-06-23 21:04:54
颜容 ：回复meizi老师 贷方其他应收冲多发的，那借方增加成本工资吗？
2023-06-23 21:16:56
meizi老师：回复颜容 你好 借应付职工薪酬-工资贷其他应收款-多发工资 银行存款等
2023-06-23 21:35:35
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 汐 发表的提问：
计提社会保险时，比如，生产部门，管理部门，销售部门，要分别计提？
是的，这个是需要分开按部门计提
109楼
2023-06-24 19:26:49
全部回复
汐：回复maize老师 生产部门的管理人员的工资是计提到管理费用？
2023-06-24 19:45:32
maize老师：回复汐这个计提做制造费用下面
2023-06-24 20:03:17
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ? 发表的提问：
每月工资社保公积金计提时，单位交的部分和个人的部分分录各怎么做？
计提工资和社保、公积金时 借：管理费用等--工资/社保/公积金（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保/公积金 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保/公积金（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保/公积金 其他应付款--社保/公积金（个人负担部分的社保） 贷：银行存款
110楼
2023-06-24 19:54:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Miss、雯↬ 发表的提问：
计算当月应付工资10000元，其中销售部门4000元，管理部门6000元，工资已经通过银行存款发放。怎么做会计分录？
借；销售费用4000 管理费用6000 贷；应付职工薪酬10000 借；应付职工薪酬10000 贷；银行存款10000
111楼
2023-06-24 20:00:28
全部回复
Miss、雯↬：回复邹老师 为什么不直接借管理费用和销售费用，贷银行存款
2023-06-24 20:24:25
邹老师：回复Miss、雯↬你好，个人建议工资还是先计提，再支付比较好一些
2023-06-24 20:51:20
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 高兴 发表的提问：
会计档案移交清册有那个部门编制
同学你好，会计档案移交清册，由会计部门编制。
112楼
2023-06-24 20:05:59
全部回复
高兴：回复王雁鸣老师 那老师这个题的正确答案是什么
2023-06-24 20:22:53
王雁鸣老师：回复高兴同学你好，C是正确的。
2023-06-24 20:50:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ lxy 发表的提问：
单位所属会计管理部门怎么查
你好 你是要报名还是要干嘛的
113楼
2023-06-25 19:48:39
全部回复
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 左手牵右手 发表的提问：
某档案馆设有以下岗位，其中属于会计工作岗位的有（ ）。 A.财产物资的收发、增减核算岗位 B.档案部门档案管理岗位 C.工资核算岗位 这个B为什么不能选
您好，学员，会计机构内会计档案管理岗位才属于会计岗位，档案部门不属于会计部门所以其档案管理岗位不是会计岗位。
114楼
2023-06-25 19:57:29
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 秦歌 发表的提问：
会计档案移交档案管理部门之前，会计档案管理工作属于会计岗位，移交之后，会计档案管理工作属于什么岗位？
你好 还是属于会计岗位的。
115楼
2023-06-25 20:06:00
全部回复
秦歌：回复答疑苏老师 教材上说这之后已经不是会计岗位了
2023-06-25 21:00:30
答疑苏老师：回复秦歌你好 专门管理档案管理的属于行政管理岗位。
2023-06-25 21:19:40
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ miss乔布斯也拿我没辙君 发表的提问：
老师，福利部门人员的工资计入福利费，那么这部分福利费需不需要分摊到各个部门的人员的工资上，成为各个部门人员个人所得税计算基础的一部分？有没有相关文件依据可以参考？
你好！不计入个税部分的，无法精确到具体人员身上
116楼
2023-06-26 18:53:43
全部回复
miss乔布斯也拿我没辙君：回复QQ老师 按人员总数平均分不可以吗？为什么餐费可以按人数分摊到各个人员上？
2023-06-26 19:40:07
QQ老师：回复miss乔布斯也拿我没辙君你好！是不可以的，不公平的。餐费有个人标准的可以，没有的可以不计个税的。比如企业的员工餐，使员工就可以就餐的不算个税，有饭卡充值的就要算个税
2023-06-26 19:59:42
miss乔布斯也拿我没辙君：回复QQ老师 老师，您的意思是不是这样： 是员工就可以就餐的，计入福利费，不计入个税，借记管理费用-福利费等科目，贷记应付职工薪酬-职工福利费； 饭卡充钱的，要计算个税，借记管理费用-工资等科目，贷记应付职工薪酬-工资。 分录的明细科目是这样写吗？
2023-06-26 20:22:27
QQ老师：回复miss乔布斯也拿我没辙君你好！充值的也计入福利费，但是要计算个税
2023-06-26 20:48:21
miss乔布斯也拿我没辙君：回复QQ老师 好的，谢谢老师
2023-06-26 21:16:22
QQ老师：回复miss乔布斯也拿我没辙君不客气 欢迎下次提问
2023-06-26 21:35:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 1097542691 发表的提问：
老师，你好，2019年12月份我忘了计提工资，2020年1月的时候该怎么样做会计分录？
借以前年度损益调整贷应付职工薪酬。 借利润分配贷以前年度损益调整。
117楼
2023-06-26 19:18:24
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1097542691：回复郭老师 一次性做2个分录，然后再正常计提1月份工资，对吧？
2023-06-26 19:43:18
郭老师：回复1097542691你好，对的，
2023-06-26 19:55:57
1097542691：回复郭老师 嗯嗯，那本年利润那还有明细科目吗？比如未分配利润
2023-06-26 20:25:49
郭老师：回复1097542691没有的 就本年利润
2023-06-26 20:47:39
1097542691：回复郭老师 好的，谢谢老师！
2023-06-26 21:06:28
郭老师：回复1097542691不用客气的。
2023-06-26 21:18:21
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 曾艳 发表的提问：
老师，能否发一份计提工资的会计分录给我吗？谢谢。
您好，计提工资的分录，借：管理费用-工资奖金，销售费用-工资奖金等科目，贷：应付职工薪酬-工资津贴。
118楼
2023-06-26 19:37:48
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计提工资多了的会计分录
多计提了红字冲回 打个比方，借管理费用 贷应付职工薪酬 多计提了就红字做多计提部分金额分录
119楼
2023-06-26 20:05:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 转角七号 发表的提问：
公司每月计提工资的依据是什么？会计分录怎样做
您好 公司每月计提工资的依据是考勤表跟公司薪酬制度 借 管理费用 借 销售费用等 贷 应付职工薪酬
120楼
2023-06-27 19:16:00
全部回复
转角七号：回复bamboo老师 小规模建筑公司的备案成本核算方法怎样选
2023-06-27 19:29:54
bamboo老师：回复转角七号可以把选项截图看看吗
2023-06-27 19:58:07
转角七号：回复bamboo老师 哪有这个图？？
2023-06-27 20:10:54
bamboo老师：回复转角七号那您现在是哪里要选择？税务报道的时候要选择
2023-06-27 20:28:27
转角七号：回复bamboo老师 要报季报 需要备案成本核算方法
2023-06-27 20:43:28
bamboo老师：回复转角七号那您税务备案的时候 选择过的啊 跟税务备案填一样的 选择全月平均法
2023-06-27 21:09:01
转角七号：回复bamboo老师 怎样查税务备案
2023-06-27 21:23:29
bamboo老师：回复转角七号在电子税务局里面 基础信息
2023-06-27 21:50:48
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