你好！计提工资的时候，借管理费用-工资等 贷应付职工薪酬 支付的时候，借应付职工薪酬 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税等

您好！借管理费用-工资等 贷应付职工薪酬 发放的时候，借应付职工薪酬 贷银行存款等

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

你好 把二个表的合计金额加一起就是总的金额  

你好，内部审计是内部审计部门的职责。

你看截图这个，按截图这个做

借管理费用，销售费用 贷应付职工薪酬

借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬 ——工资、五险一金