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小规模计提税金会计分录
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 莫失莫忘 发表的提问：
我们是小规模企业，计提和交住房公积金的会计分录是怎么做的？
你好，计提时，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-个人公积金 现金 缴交公积金时，借：管理费用-公积金 其他应收款-个人公积金 贷：银行
46楼
2023-05-22 21:05:28
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 天天 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税做会计分录时需要计提吗
你好，你做销售收入的时候，就借应收账款 贷应交税费 贷主营业务收入 这样做出来的
47楼
2023-05-22 21:11:59
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天天：回复徐阿富老师 那支付的时候需不需要计提
2023-05-22 21:38:46
徐阿富老师：回复天天你好，缴纳时借应交税费-应交增值税 贷银行存款，这样就好
2023-05-22 21:49:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 随缘（不加群，感谢！） 发表的提问：
小规模计提、缴纳增值税和附加税的会计分录怎么做？
增值税不用计提，直接缴纳，借应交税费-应交增值税贷银存 附加税借税金及附加贷应交税费-城建，教育附加，地方教育 借应交税费贷银存
48楼
2023-05-23 19:40:59
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随缘（不加群，感谢！）：回复郭老师 那交玩后增值税借方余额怎么处理呀？
2023-05-23 19:54:20
郭老师：回复随缘（不加群，感谢！）不会出现借方余额，你确认收入应交税费在贷方，交税在借方正好平
2023-05-23 20:04:53
随缘（不加群，感谢！）：回复郭老师 软件里增值税还设了三级科目进项税、销项税、进项税额转出，我该选销项税吗？
2023-05-23 20:17:38
郭老师：回复随缘（不加群，感谢！）小规模增值税用不到三级科目的
2023-05-23 20:47:08
随缘（不加群，感谢！）：回复郭老师 他们之前设的，三级科目销项税额里有数，所以我以后做账是不是就要做在销项税额里呢？
2023-05-23 20:57:43
郭老师：回复随缘（不加群，感谢！）小规模你要按正规做账就不要设置三级科目，不正规的可以
2023-05-23 21:08:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小懒止行???? 发表的提问：
请问，小规模企业，金税盘，会计分录是？
借；管理费用 贷；银行存款 借；应交税费-应交增值税 贷；管理费用
49楼
2023-05-23 19:56:44
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 无语的白昼 发表的提问：
小规模企业计提城建税及教育费附加的会计分录
借；营业税金及附加 贷；应交税费-城建税，教育费附加
50楼
2023-05-23 20:23:40
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 大气的星月 发表的提问：
提供劳务取得存货会计分录，小规模纳税人
您好，借存货，贷主营业务收入，应交税费应交增值税。
51楼
2023-05-23 20:47:53
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 枕梦 发表的提问：
小规模计提增值税分录
你好，借：银行存款等  贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
52楼
2023-05-23 21:11:58
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枕梦：回复小云老师 税没交计提分录
2023-05-23 21:37:47
小云老师：回复枕梦同学，小规模就是这个分录，不单独计提。
2023-05-23 21:52:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 馨儿 发表的提问：
小规模纳税人开票及计提税金怎么做分录？
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；税金及附加 贷；应交税费
53楼
2023-05-24 20:04:38
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馨儿：回复邹老师 应交增值税（自开普票、增票）需要计提吗？税金计提贷：应交税费二级科目写什么？
2023-05-24 20:31:52
邹老师：回复馨儿你好，有需要纳税就需要计提 根据税种设置明细，比如城建税，教育费附加，地方教育费附加
2023-05-24 20:55:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
小规模计提增值税分录
借 应收 贷收入 应交税费
54楼
2023-05-24 20:32:56
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 风起繁华落 发表的提问：
小规模计提增值税分录
您好，借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
55楼
2023-05-24 20:57:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小乔mmmm 发表的提问：
老师，小规模纳税人计提增值税的会计分录应该怎么写？
你好，小规模纳税人增值税不需要单独计提，做收入 的同时就做了增值税分录的 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税
56楼
2023-05-24 21:08:59
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 沉默久了 发表的提问：
小规模纳税人，增值税放那儿核算‘计提会计分录怎么做
你好，借:银存 贷收入 应交税费 上交时:借:应交税费 贷:银行存款
57楼
2023-05-29 20:31:20
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
小规模纳税人计提季度增值税，超过90000，怎么做会计分录？
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费
58楼
2023-05-29 20:49:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
请问小规模需要计提增值税吗，计提分录能发我一下吗，小规模
你好！就是销售的时候借现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
59楼
2023-05-29 20:59:58
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水杯子：回复宋生老师 增值税缴纳 借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：银行存款 直接这样就可以吗
2023-05-29 21:25:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 一 发表的提问：
小规模纳税人免交税金怎样做会计分录
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
60楼
2023-05-30 20:06:35
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