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会计期末明细账怎么结账
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 会计学员 发表的提问：
会计中的明细账怎么看的，期初期末和本年累计
您好，您是财务软件还是手工账
1楼
2022-12-21 09:45:35
全部回复
会计学员：回复李霞老师 财务软件
2022-12-21 10:13:40
会计学员：回复李霞老师 老师还有会计分录借：应付职工薪酬贷其他应收款-职工房租，这个分录是什么意思
2022-12-21 10:29:59
李霞老师：回复会计学员支付员工的房屋租赁费，这个费用看作发放给职工的福利工资之类的支出
2022-12-21 10:52:39
会计学员：回复李霞老师 其他应收款贷方表示什么含义
2022-12-21 11:10:14
李霞老师：回复会计学员表示这个钱后期可能公司还要问员工要回来
2022-12-21 11:34:23
会计学员：回复李霞老师 那借应付职工薪酬贷其他应收款的这里的应收款贷方是什么意思
2022-12-21 11:45:28
李霞老师：回复会计学员表示这个钱我公司先付了，后期可能会找员工要，也可能我自己直接就垫款了
2022-12-21 12:06:15
会计学员：回复李霞老师 那是不是之前还有一笔分录借其他应收款贷银行存款
2022-12-21 12:25:38
李霞老师：回复会计学员嗯，应该有，但是也不一定哈
2022-12-21 12:35:59
会计学员：回复李霞老师 初学会计如何更好入门
2022-12-21 13:05:37
会计学员：回复李霞老师 感觉都不怎么懂
2022-12-21 13:27:03
李霞老师：回复会计学员您好，咱们会计学堂，里面有很多基础课程，多学学
2022-12-21 13:55:39
瑜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.3w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
期末结转生产成本怎么填写明细账呀
生产成本下的各种原材料 人工等明细
2楼
2022-12-21 11:12:34
全部回复
芳芳老师
职称：中级会计师,初级会计师
3.45
解题: 0.11w
引用 @ 木木 发表的提问：
期末结转的生产成本怎么填写明细账呀
生产成本都要结转直至为0
3楼
2022-12-21 12:40:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 畅快的酸奶 发表的提问：
没有期初余额，有发生额，没有期末余额的明细账，怎么结账
你好，没有期初余额，有发生额，没有期末余额的明细账（这个通常是损益科目的明细账） 把发生额从之前发生计入的借方或者贷方结转到贷方或者借方就可以了 比如管理费用发生的时候，借；管理费用，贷；库存现金等科目 结转的时候，借；本年利润，贷；管理费用
4楼
2022-12-21 13:39:38
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 白衣如是 发表的提问：
u8账务系统期末结账提示“总账与明细账不符”，要怎么查询？
核对明细账和总账看哪里不正确
5楼
2022-12-21 15:03:26
全部回复
白衣如是：回复袁老师 从哪里看？
2022-12-21 15:22:32
袁老师：回复白衣如是明细账和总账对照看吧
2022-12-21 15:34:51
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 开心的小甜瓜 发表的提问：
各明细账年末怎么结账？是否需要填本年合计？
你好，你是做纸质手工帐？？
6楼
2022-12-21 16:25:16
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 慈祥的啤酒 发表的提问：
制造费用明细账的余额怎么计算，月末结束需要结账吗？
你好，制造费用按月结转的，月末没有余额
7楼
2022-12-21 17:40:06
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 多情的香氛 发表的提问：
制造费用和期间费用明细表月末结账方式一样的吗？还有怎么结账
您好，制造费用和期间费用明细表月末结账方式不一样的，两者结转的科目不一样，制造费用要结转到生产成本，期间费用要结转到本年利润，制造费用要做自动结转凭证，期间费用是做损益结转。
8楼
2022-12-21 18:50:54
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，库存商品明细账月末怎么结账？
你好，把余额结转到次月就是了
9楼
2022-12-21 20:13:02
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 成就的未来 发表的提问：
期末结账，发现财务费用的总账和明细账金额对不上，我就去看明细账明细，看了也没错，跟总账一个数，仔细一看，发现财务费用明细账跟其他的明细账格式不一样，财务费用明细账每个凭证都会有当前合计当前累计，而其他明细账就只是最后汇总的时候有当前合计当前累计。为什么会这样呢？应该要怎么解决？
原则上是一致的，你是什么财务软件
10楼
2022-12-21 21:05:45
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 芜湖 发表的提问：
年末怎么结转费用类明细账
你好，结转收入和费用类账户到本年利润，需要按明细分开分别结转的，如：借：本年利润，贷：管理费用-办公费。。。。
11楼
2022-12-21 22:27:42
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 自知 发表的提问：
预付账款明细账月末结账怎么结，是直接化单红线本月合计本年累计吗
您好!月结账时，要在最后一笔经济业务记录下面划一单红线，结出本月发生额和余额，在摘要栏内注明“本月合计”字样，在下面再划一条单红线。
12楼
2022-12-21 23:28:08
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 笨蜗牛 发表的提问：
月末结账显示总账和明细账不平怎么办？
您好，反记账，再重新记账试试。
13楼
2022-12-22 00:19:58
全部回复
笨蜗牛：回复王雁鸣老师 重新记账了还是不行！
2022-12-22 00:41:36
王雁鸣老师：回复笨蜗牛您好，科目余额表是平的吗？
2022-12-22 01:09:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 青儿 发表的提问：
这个预付账款明细账月末结账怎么结 ？是直接化单红线本月合计本年累计吗
你好，做本月合计，本年累计，然后把余额结转到下月就可以了
14楼
2022-12-22 01:11:39
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
资产负债表的应收，预收，应付，预付是这样计算的 应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额　　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”　　预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额　　预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）
是的，您列的勾稽关系等式是正确的。
15楼
2022-12-22 02:37:51
全部回复
冰凌：回复张艳老师 老师，我们单位只用应收和应付这2个科目，预收和预付都没有用着，那资产负债表中，是不是预收和预付是空呀
2022-12-22 02:56:06
张艳老师：回复冰凌可以空着，也可以到填写资产负债表时进行科目重分类。比如应收账款的贷方余额，那就是需要填写进预收账款项目中了。
2022-12-22 03:11:12
冰凌：回复张艳老师 老师，应付或应收是不是期末只会一方有金额，不可能借贷都有吧
2022-12-22 03:37:29
张艳老师：回复冰凌是的，期末只会在一方有余额的。
2022-12-22 04:04:11
冰凌：回复张艳老师 比如说 预收 预付 借贷方都是0 应收期末借方是50 应付借方是100 是不是资产负债表就依据这2个数值取数，假如期初金额都是0，那表中 预收 预付 应收 应付应该是多少呀 老师
2022-12-22 04:32:27
张艳老师：回复冰凌预收账款填写50 预付账款填写100
2022-12-22 04:49:56
冰凌：回复张艳老师 老师 公式里面预收=预收贷方+应收贷方 我举得例子里面应收借方期末余额是50 ，贷方是0 ，我可以这样理解马 或是应收贷方是-50，预收取数应该是0或是-50
2022-12-22 05:01:23
张艳老师：回复冰凌抱歉，看错借贷方向了，应收账款借方期末余额为50的话，直接填写资产负债表应收账款项目50就是了。
2022-12-22 05:26:20
冰凌：回复张艳老师 预收就不用管了，因为应收贷方是0，这样理解对吗
2022-12-22 05:52:38
冰凌：回复张艳老师 我理解的填-50是不是不对
2022-12-22 06:03:58
张艳老师：回复冰凌1、预收就不用管了，因为应收贷方是0--------是的 2、不对的，如果是“预收账款” 借方余额，可以在资产负债表“预收账款”项目用-50表示的。
2022-12-22 06:27:39
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