暖暖：回复文老师 这里是缴纳，但是它是借：管理费用-----社保费，贷：银行存款

文老师：回复暖暖这种的话就是没有计提，直接进费用的，目前有的单位社保费、公积金都是不计提的，不过按规定是要计提的

暖暖：回复文老师 总觉得越做越混乱了

文老师：回复暖暖别着急，慢慢来，计提的时候是 借 管理费用----社保费3 贷 应付职工薪酬-----社保费3，缴纳的时候是 借 应付职工薪酬-----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5；不计提就是 借 管理费用----社保费3 其他应收款---社保费2 贷银行存款 5，区别就是中间跨了一步

会计：回复张艳老师 是计提利息 老师 计提为什么借银行存款

柠檬草的味道、：回复韦老师 明细账不是三四天结一次吗？

柠檬草的味道、：回复韦老师 反正就是最后一笔那栏都要结余额？

韦老师：回复柠檬草的味道、按正规的话每天都结余

柠檬草的味道、：回复韦老师 好的，谢谢，因为是学校实训，所以担心成绩。

韦老师：回复柠檬草的味道、不客气，满意请给五星好评哦

???? 凤：回复思顿乔老师 往来怎么对？还有三项费用，和其他应收，其他应付，怎么看借贷方向是否有错的？

???? 凤：回复思顿乔老师 是从明细表看，还是科目余额表看

思顿乔老师：回复???? 凤您好 科目余额表对，假如觉得不对劲就看明细

逢考必过：回复王雁鸣老师 这是11月对账的时候发现的，已经做了12月的账了，准备12月记账的时候才发现11月的还没结账。但是11月之前对账是没有问题的。不懂怎么做了12月的账就变成不平了，但是我查了借贷金额是一样的啊。还有哪里有问题呢？

王雁鸣老师：回复逢考必过您好，也就是把11月份进行结账处理，后面12月的数据也就正常了。

逢考必过：回复王雁鸣老师 就是11月结账的时候提示不平

王雁鸣老师：回复逢考必过您好，是不是您11月份没有把凭证做记账处理啊，您把11月份的凭证审核后，再记账处理，再看看是不是平的了。

逢考必过：回复王雁鸣老师 做过了，都记账，不懂是不是12月有没把科目的什么给改了，这下不知道哪里可以查，我看了借贷方金额都一样

王雁鸣老师：回复逢考必过您好，如果这样的话，确实不好查了，您使用的是什么财务软件呢？会不会是凭证的业务日期，和凭证日期不一样呢，麻烦您查一下。

逢考必过：回复王雁鸣老师 没事，我已经搞定了

王雁鸣老师：回复逢考必过您好，好的，搞定了就行了。

Luck Fairy：回复江老师 老师能帮忙看看这个问题吗？谢谢老师 1、购入百事可乐公司货物一批，票据上：600ml百事800件*53.5元/件=42800元、搭赠600ml百事32件*53.5元/件=1712元，票面合计金额41088元。 2、、购入百事可乐公司货物一批，票据上：600ml百事800件*53.5元/件=42800元、搭赠600ml百事32件，票面合计金额42800元。 协议100件送14件，都是还差80件没发货。上面2条，区别在于一个搭赠来货计价扣除，一个没有扣除。请老师指点迷津并做一下有关分录？

江老师：回复Luck Fairy都是进行分配处理，是否有进项税的发票，还是普通发票，如果有进项税发票，进项税是多少？

Luck Fairy：回复江老师 没有发票，只有对方送货单

江老师：回复Luck Fairy一、进行分摊分配处理 二、对于第一种情况 百事的采购价是：41088/（800+32）=49.3846元/件 三、对于第二种情况 百事的采购价是：42800/（800+32）=51.4423元/件