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会计期末明细账怎么结账
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 寂寞的咖啡豆 发表的提问：
我做的是内账，年度终了，要换账本，是不是要先让外账会计把总账和明细账对一下呢
一般是不需要的，外账很难与内帐对上
136楼
2023-07-10 18:56:04
全部回复
寂寞的咖啡豆：回复邹老师 我只负责登记明细账，平常的每月结转，登记总账都是他登记的，这样的话是不是在换账本之前让他对一下呢？
2023-07-10 19:13:42
邹老师：回复寂寞的咖啡豆内帐只能与内帐的核对
2023-07-10 19:35:21
寂寞的咖啡豆：回复邹老师 哦哦，老师，还有个问题要问一下，就是我老板前年的时候开了个网络公司，小规模的一般纳税人，公司不涉及开票业务，就是老板在网上建的一个娱乐性的网站，就跟YY语音似的，很多人在上面玩，公司从开了之后每月的报税到现在一直都是零申报，申报的时候报表啥的数据都没填过，直接打开提交了，一直这样会不会不行啊，有没有啥风险呢
2023-07-10 19:50:48
邹老师：回复寂寞的咖啡豆一直0申报会引起税局系统的警示 再怎么都不可能全部是0
2023-07-10 20:09:54
寂寞的咖啡豆：回复邹老师 那如果被税务局查了之后会怎么样啊
2023-07-10 20:24:08
邹老师：回复寂寞的咖啡豆可能会要求补税
2023-07-10 20:40:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lewis Meng 发表的提问：
明细账这样显示是不是代表没有做结转？
你好，销项税额明细是不需要结转到余额为0的
137楼
2023-07-10 19:05:47
全部回复
Lewis Meng：回复邹老师 老师，转出未交增值税也有余额呢
2023-07-10 19:18:19
邹老师：回复Lewis Meng你好，是的，只有未交增值税缴纳了才没有余额的
2023-07-10 19:28:31
Lewis Meng：回复邹老师 老师，转出未交增值税科目有余额，未交增值税科目没有余额
2023-07-10 19:52:47
邹老师：回复Lewis Meng你好，转出未交增值税是会有余额的 未交增值税计提计入贷方，缴纳计入借方，期末缴纳了就没有余额的
2023-07-10 20:12:32
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
总账和明细账的保管期限现在是多久
按照最新《企业和其他组织会计档案保管期限表》：总账和明细账的保管期限皆为30年。
138楼
2023-07-10 19:28:49
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复岳老师 老师好，我想先请教一下，外贸出口企业购进货物进项发票本应该是退税用的，误点成抵扣确认了，要怎么补救
2023-07-10 19:57:17
岳老师：回复萌哒哒的小萝卜非常抱歉，由于个人业务能力有限，无法回答您的这个问题，对不起您了。
2023-07-10 20:11:27
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
这题应该是ABD呀，B选择中的应付票据及应付账款也是通过应付票据总账期末贷方+应付账款明细期末贷方+预付账款明细期末贷方呀
您好，应付票据按照总账余额直接就可以填列，应付账款按照明细账科目就可以填列，题目是问一个科目必须同时按照总账科目余额和明细账科目余额来填列，B中两个科目仅按其中一个填列就可以，所以不选择B.
139楼
2023-07-10 19:41:59
全部回复
会计学堂 金牌辅导老师：回复金子老师 上面题中1000总么来的
2023-07-10 20:31:55
金子老师：回复会计学堂 金牌辅导老师您好同学，我这里看不到上面题目，您可以把上面一题拍照提问。
2023-07-10 20:43:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
做了各个明细账，全是借贷，月底怎么结账啊
月底把余额结转到一下个月就可以了
140楼
2023-07-11 18:54:27
全部回复
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 等风来 发表的提问：
请教老师，已经结账的明细账怎么筛选条件进行明细账查询
你结账的筛选是不可能出来的，同学
141楼
2023-07-11 19:15:15
全部回复
等风来：回复武老师 那我怎么知道上一期的明细账
2023-07-11 19:59:28
武老师：回复等风来你要去看科目余额表
2023-07-11 20:25:11
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ LoVe,FoRbID. 发表的提问：
老师，总账，明细账等会计账簿封面，可以不用牛皮纸打印装订吗？可以使用一般的A4纸打印封面吗？有相关的规定吗？
你好，可以用一般的A4纸装订的。
142楼
2023-07-11 19:23:44
全部回复
LoVe,FoRbID.：回复汪晨老师 是装订封面可以吗？
2023-07-11 19:42:33
汪晨老师：回复LoVe,FoRbID.你好，是的，装订封面就可以的。
2023-07-11 20:11:25
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ [福]zhtttttty[福] 发表的提问：
有没有会计账簿总账，明细账封面电子档发我一份谢谢，88980158@qq.com
您好，已发送，请查收。
143楼
2023-07-11 19:30:35
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
会计期末结转成本怎么做呀，没有软件，手工账本
你好！你是说分录怎么做吗？借主营业务成本 贷库存商品等
144楼
2023-07-11 19:41:59
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
期末，一个客户即有应收又有预收明细账户，这样合理吗？期末需不需要结转应收和预收
既有应收账款又有预收账款是真实的业务可以，不用合并账户。
145楼
2023-07-12 18:58:37
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杨美汐：回复姜老师 出纳不是应该全部做预收吗？因为客户打款不一定是按发票金额付款，出纳也不知道账，难道不是应该做预收吗？还有一个问题出纳到底做不做账，现金日记账和银行存款日记账是谁做的
2023-07-12 19:23:35
姜老师：回复杨美汐出纳做银行和现金日记账。应收和预收是两个不同性质的会计科目。
2023-07-12 19:40:51
姜老师：回复杨美汐应收是资产累科目，预收是负债累科目。
2023-07-12 20:07:23
杨美汐：回复姜老师 那出纳收到一笔款项，是做预收还是还是冲应收呢？记账凭证出纳根据什么登记
2023-07-12 20:27:02
姜老师：回复杨美汐出纳根据记账凭证登记日记账。收到钱是否冲减应付款根据实际业务确定。
2023-07-12 20:48:36
杨美汐：回复姜老师 我就想问，会计和出纳就收到一笔银行转账，怎么分工合作的？是出纳直接拿到银行通知单做预收，还是会计去翻账看是做预收还是冲应收？
2023-07-12 20:58:58
姜老师：回复杨美汐会计知道这笔款的用途，然后出纳再做账务处理。
2023-07-12 21:12:02
杨美汐：回复姜老师 你回答得不仔细，是会计收钱吗？不是吧
2023-07-12 21:37:20
杨美汐：回复姜老师 你能不能一次回答清楚一下，会计不知道什么时候会收到款，那出纳收到的每一笔钱都要告诉会计吗？
2023-07-12 21:50:25
姜老师：回复杨美汐每笔钱会计都应该知道，银行的确是由出纳记账，但是收款事由可以让会计问事由。我就是会计，每笔钱都要知道原因的。
2023-07-12 22:05:46
杨美汐：回复姜老师 那是不是应该会计告诉出纳怎么记账，不是出纳自己记账
2023-07-12 22:27:18
姜老师：回复杨美汐一般是这样的。。。
2023-07-12 22:46:45
杨美汐：回复姜老师 那还不如自己拿来做，工作中真的是这样操作的吗？
2023-07-12 23:13:45
姜老师：回复杨美汐是的。我们都是这样。每一笔帐都要知道原因才做的对。
2023-07-12 23:40:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
点期末结账，会有一个期末汇率，这个要怎么做呢
无外币，不管它继续结账。 像以后不看到这个界面，去系统维护--币别--删除外币2，有外币， 固定汇率，再币别里面录入了期初和期末的汇率，不用调汇
146楼
2023-07-12 19:17:57
全部回复
沈占竹：回复宋生老师 不用调汇的噶
2023-07-12 19:34:24
宋生老师：回复沈占竹您好！如果你用浮动汇率的就要调。
2023-07-12 20:02:41
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 孤星梦 发表的提问：
某企业\"应付账款\"总账期初贷方余额为40 000元,本期贷方发生额为10 000。该总账设有两个明细账:甲公司明细账的期末借方余额为20 000元,乙公司明细账的期末贷方余额为70 000元。则\"应付账款\"总账的期末余额为( )元。 求解
70000,20000重分类到预付账款，余额为70000
147楼
2023-07-12 19:23:00
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.91w
引用 @ 现代的西牛 发表的提问：
制造费用的明细科目期末结转时，与生产成本明细科目的对应关系，分录怎么做
同学你好 制造费用是可以在生产成本下面的 借生产成本-制造费用 贷原材料等科目
148楼
2023-07-12 19:44:50
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 烫 发表的提问：
某企业甲乙两种产品的库存商品总账期初借方余额40000元，本期贷方发生额30000元，甲产品明细账期末余额40000元，乙产品明细账期末余额20000元。库存商品总账本期借方发生额怎么算
5万 6+3-4
149楼
2023-07-12 19:50:58
全部回复
烫：回复郭老师 请问老师6+3-4的具体情况不清楚，可以说的详细一些吗
2023-07-12 20:20:54
烫：回复郭老师 谢谢
2023-07-12 20:32:44
郭老师：回复烫期初加本月借方-本月贷方=余额 4+借方-3=6
2023-07-12 21:02:15
烫：回复郭老师 谢谢老师，明白了
2023-07-12 21:17:05
郭老师：回复烫不用客气的
2023-07-12 21:37:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 珍9387612 发表的提问：
这是三栏明细账，月末结账的时候，“结存”栏数量，单价，金额能不能在红线下面写上月底结存的金额呢
你好，是漏了登记期末余额？
150楼
2023-07-16 21:10:18
全部回复
珍9387612：回复邹老师 @邹老师:老师，我刚才发的图片是8月底结账的图片，我的意思是把期末余额写在本月合计栏里可以吗，现在期末余额不是写在红线上面结存栏里啊
2023-07-16 21:24:24
邹老师：回复珍9387612你好，期末余额需要在本月合计之前 所以只能是在本月合计一行的上半部分做登记
2023-07-16 21:43:24
珍9387612：回复邹老师 @邹老师:老师，下半部分已经登记了，需不需要改啊，怎么改呢
2023-07-16 22:01:04
邹老师：回复珍9387612你好，是在合计一行 的上半部分登记
2023-07-16 22:23:16
珍9387612：回复邹老师 老师，麻烦问一下，这么做的，应该怎么改啊
2023-07-16 22:38:08
邹老师：回复珍9387612你好，在本月合计的一行 的上半部分登记一行期末余额就是了
2023-07-16 22:49:10
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