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已抵扣发票红字会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 邀月 发表的提问：
老师：请问一下，上月发票开错，次月已开红字发票，会计分录咋做
你好 上月，借；应收账款 等科目， 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 次月，借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
151楼
2023-07-16 21:35:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 壮观的柠檬 发表的提问：
请问未抵扣的发票误以为已抵扣，就开了红字发票信息表，对方冲红后已开了正数发票怎么办?
你认证原来的发票在按红字转出就可以
152楼
2023-07-17 18:51:24
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，购买方红字发票冲销怎么写分录，已勾选抵扣 原借：费用 进项 贷：银行
你好；  现在做 借费用贷进项税转出 ；然后红冲：借银行存款   借费用负数   
153楼
2023-07-17 19:06:42
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小灰灰 发表的提问：
收到有折扣的专票已抵扣，现要开红字发票，红字信息表上怎么体现折扣？
 你好；      体现不了折扣； 按照折扣后的金额来开   
154楼
2023-07-17 19:14:06
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小灰灰：回复meizi老师 是开了红字信息表才能开负数发票是吗
2023-07-17 19:27:54
meizi老师：回复小灰灰是的；    开了红字信息表 才能开红字发票的  
2023-07-17 19:38:33
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蓝忘机 发表的提问：
销货方开出去的发票发生了退回，但是对方已经抵扣，我这边已经开了红字-10000，也开了少于红字发票的蓝字9000，做账是做相反分录冲掉还是做原来分录的金额的负数？
对的 做原来分录的金额的负数
155楼
2023-07-17 19:29:58
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蓝忘机：回复玲老师 那些已交税款，是税务局给我退回来吗，还是留着当进项税额抵
2023-07-17 19:52:13
玲老师：回复蓝忘机你好 可以抵以后的税 也可以退 按税局规定
2023-07-17 20:16:16
蓝忘机：回复玲老师 我是做的相反分录噢
2023-07-17 20:28:27
玲老师：回复蓝忘机退款就是相反分录
2023-07-17 20:39:17
蓝忘机：回复玲老师 那我这边到底是做相反的分类还是原来一样分录的负数
2023-07-17 21:04:19
玲老师：回复蓝忘机相反和分录 不变金额负数 一样的 都可以
2023-07-17 21:32:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 拼搏的柠檬 发表的提问：
上个月购进固定资产，发票进项税已抵扣，这个月退货，开具红字发票，上个月抵扣的进项税怎么转出，分录怎么做
您好 请问您购进时候分录怎么写的
156楼
2023-07-18 18:03:16
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 惠心兰朵 发表的提问：
已认证未抵扣，现在申请红字发票
您好，没有抵扣的在留抵税额里面，也需要进项税额转出
157楼
2023-07-18 18:27:31
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惠心兰朵：回复文老师 申报时没有录进项发票里，其实是没的抵扣的。
2023-07-18 18:46:35
文老师：回复惠心兰朵您是用于出口退税的是吗
2023-07-18 19:10:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玉米 发表的提问：
老师，因为供应商开票的问题，去年的已经抵扣了，现在做了红字发票，然后又重新开了正确的发票，我应该怎么做会计分录
你好 借；应付账款等科目 贷；原材料 应交税费（进项税额） 借；原材料 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
158楼
2023-07-18 18:50:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
收到销货方开具的供应商折扣红字发票会计分录
你好 是销售折让？
159楼
2023-07-18 19:12:34
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 倩倩 发表的提问：
对方单位去年给我方开的发票，已经认证抵扣，但是现在业务取消了，现在对方开的红字发票，怎么做会计分录。原会计分录:借:管理费用咨询费 进项税额 贷:银行存款
借：银行存款/其他应收款 贷：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额转出
160楼
2023-07-18 19:29:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 知性的水池 发表的提问：
收到购买方开具的红字发票信息表后 开红字发票显示已被抵扣
你好截图看一下提示。
161楼
2023-07-19 18:07:16
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郭老师：回复知性的水池是不是又在开红字信息表，只有开红字信息表才提示这个。
2023-07-19 18:29:23
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 国泰真空 发表的提问：
收到未抵扣的红字发票怎么入账，这个分录怎么做
你好； 你是销售方还是购买方  
162楼
2023-07-19 18:34:09
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国泰真空：回复meizi老师 是购买方
2023-07-19 18:58:04
meizi老师：回复国泰真空 你好；  购买方收到红字发票  ；  你都没有抵扣； 为啥还给你红字发票  ？ 你原来发票没有退给销售方吗   
2023-07-19 19:08:36
国泰真空：回复meizi老师 跨月作废只能开红字发票噻
2023-07-19 19:20:06
meizi老师：回复国泰真空 你好； 是的。  只能红冲发票的   ；但是也得你先认证了才行  ；   才会给你红字发票的  
2023-07-19 19:35:05
国泰真空：回复meizi老师 跨月红冲是正常流程吧，不是要购买方抵扣了才能红冲
2023-07-19 19:53:17
meizi老师：回复国泰真空是的。 你自己销售方都可以红冲的  
2023-07-19 20:22:25
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 鲤鱼蜡烛 发表的提问：
老师，已抵扣的进项发票有问题，供应商跨月开了红字发票，已抵扣的蓝字发票要退回给供应商吗？
同学你好，已抵扣的进项发票有问题，供应商跨月开了红字发票，已抵扣的蓝字发票要退回给供应商吗？——是不需 的
163楼
2023-07-19 18:50:17
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鲤鱼蜡烛：回复立红老师 可税局说要退回给供应商，我也是第一次遇到这种情况
2023-07-19 19:12:06
立红老师：回复鲤鱼蜡烛同学你好，已经抵扣，是不需要退回的；
2023-07-19 19:39:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小赵11434578 发表的提问：
公司购买车保险发票已抵扣，现在本单位开具红字专票，怎么做会计凭证
你好，借；银行存款等科目，贷；管理费用，应交税费—应交增值税（进项税额）
164楼
2023-07-19 19:20:04
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 七彩彩(*^-^*) 发表的提问：
老师 建筑施工企业，购买材料已认证未抵扣的发票冲红 和已认证已抵扣的发票冲红分录分别怎么做？
您好 您购买材料已认证未抵扣的发票请问分录怎么写的
165楼
2023-07-19 19:32:59
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七彩彩(*^-^*) ：回复bamboo老师
2023-07-19 20:07:59
bamboo老师：回复七彩彩(*^-^*) 那现在 借：工程施工 借方红字 应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 贷：银行存款 贷方红字
2023-07-19 20:36:44
七彩彩(*^-^*) ：回复bamboo老师 已抵扣的呢？
2023-07-19 20:51:20
bamboo老师：回复七彩彩(*^-^*) 已经抵扣的 也是这么写 因为您待抵扣跟已经抵扣都是入的应交税费——应交增值税——进项税额 科目 所以现在分录一样
2023-07-19 21:12:48
七彩彩(*^-^*) ：回复bamboo老师 税务局让做进项税额转出
2023-07-19 21:38:09
bamboo老师：回复七彩彩(*^-^*) 应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字 就是进项税额转出的意思
2023-07-19 21:48:40
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