147：回复邹老师 哦哦，谢谢老师，要缴那些费呢？

邹老师：回复147你好，会涉及企业所得税

陌上花开：回复袁老师 销售了商品的分录 是 借 银行存款 贷 主营业务收入 然后结转成本 借 主营业务收入 贷 库存商品么 ？

袁老师：回复陌上花开是的

陌上花开：回复袁老师 主营业务成本 还是主营业务收入

袁老师：回复陌上花开借：主营业务成本贷：库存商品

贪玩的冷风：回复辜老师 到期后不是会有本公司转账到别的公司的流水记录吗？

辜老师：回复贪玩的冷风不会的，你背书给了供应商，是由供应商到期去收款的

lai958：回复何江何老师 收到货，送货单入库，月底结账，当时入账会录是？然后是付款当天的会计分录是

何江何老师：回复lai958借：原材料 应交税费-应交增值税（进） 贷：应付账款 付款 借：应付账款 贷银行存款 这样的分录同学

lai958：回复何江何老师 中间退货一部份，会计分录？

何江何老师：回复lai958借：应付账款 贷：原材料 应交税费-应交增值税（进）

高大的中心：回复郭老师 总公司在西安，分公司在宝鸡市。才开始装修，昨天去应聘财务岗时，问了一下人事，她说宝鸡这边没有会计，只有出纳， 1、那么我理解的是宝鸡的财务岗是不是就类似于报账员的工作。 2、总公司挂的备用金做为启动资金。宝鸡这边是单独注册的公司，一般这种情况都需要报哪些税呢？在西安申报还是宝鸡申报？ 3、是不是还要看宝鸡这边是开立的基本户还是一般户？如果是一般户的话，就不用单独报税。 4、如果写字楼的租赁合同和后期产生的业务合同都是和西安总部签的，宝鸡这边还需要有报税业务吗。谢谢老师。

郭老师：回复高大的中心1.异地的增值税肯定是独立核算的，你们自己的业务自己开发票 2.增值税附加税印花税等 宝鸡 3.跟开户没关系 增值税要在所在地的，归属地不一样的

高大的中心：回复郭老师 西安总部说在宝鸡不设会计岗，只要分公司的出纳人员把需要的各类财务资料与数据递交给总公司，总公司是否也可以申报宝鸡分公司的增值税附加税和印花税

郭老师：回复高大的中心你好，能申报了就可以报

高大的中心：回复郭老师 也就是说，这个还是需要咨询省上的税务部门，他们通过了才可以由总公司申报

郭老师：回复高大的中心不是 不要问税务局 这个问题增值税分公司就要自己申报 谁来报你单位自己安排

若蓝：回复邹老师 不是，收款回来是另外对公帐户

邹老师：回复若蓝借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款

若蓝：回复邹老师 那不是一直挂起往来吗

邹老师：回复若蓝你好，是的，所以回款也需要是分公司的账户，而不是其他公司账户回款

若蓝：回复邹老师 因为这款总公司已还我了，只是收到款的名称是另一家。这个需怎么处理

邹老师：回复若蓝你好，你需要退回，以总公司的名义回款才可以冲销之前的其他应收款的