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收到公司应付款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 肖红 发表的提问：
去年公司会计做会计分录的时候把代扣职工社保做到其他应收款里面，今年我能不能改为其他应付款？
这两种处理方式的都有，看个人处理习惯了。可以改过来的
76楼
2023-06-20 20:20:38
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
与同一家单位既有应收也有应付，在实际付款的时候，用应付金额减应收金额之后，将剩余的应付金额支付给了对方，这样的会计分录应该怎么做呢？
借：应付账款 贷：应收账款 贷：银行存款
77楼
2023-06-20 20:32:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 李星芸 发表的提问：
你好，我公司预付了融资租赁款，会计分录做了预付账款，现收到融资租赁公司开具的租赁费专用发票，发票额比我们预付的账款多出一部分，现应该如何做会计分录呢
直接按照发票金额来做账，没付的那部分付了就可以了，计入融资租入固定资产
78楼
2023-06-21 19:39:48
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李星芸：回复朴老师 具体的会计分录该怎么做呢，进项票要做抵扣
2023-06-21 20:04:48
李星芸：回复朴老师 借：融资租入固定资产， 应交税费-进项税额 贷：预付账款 应付账款 这样会计分录可行
2023-06-21 20:24:46
朴老师：回复李星芸可以的，这样做就行了
2023-06-21 20:46:34
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 380267079 发表的提问：
老师，我公司收到老板的借款做为备用金，会计分录：借：其它应收款—备用金，贷：其它应付款—老板Xxx，对吗？
企业向老板借款 借银行存款贷其他应付款
79楼
2023-06-21 20:08:42
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380267079：回复玲老师 但这个做为备用金使用的？不能走备用金户吗？
2023-06-21 20:35:05
玲老师：回复380267079走备用金户是什么意思
2023-06-21 20:52:10
380267079：回复玲老师 我报销费用时直接借管理费用，贷现金吗？
2023-06-21 21:20:30
380267079：回复玲老师 我一开始是这样走的，借现金，贷其它应付款Xxx老板
2023-06-21 21:36:16
玲老师：回复380267079你好 这要看具体业务
2023-06-21 21:47:29
380267079：回复玲老师 最近看资料说不能这样走，疑惑了，但这笔款是确实要还老板的借款
2023-06-21 22:14:33
玲老师：回复380267079你到底想问什么问题呢 ？
2023-06-21 22:42:46
380267079：回复玲老师 我是想确认一下我是一开始做的分录对还是最后听别人说的走其它应收款对
2023-06-21 23:05:34
玲老师：回复380267079是第一个提问吗 对的就是我给你写的分录
2023-06-21 23:27:57
380267079：回复玲老师 好的！谢谢您耐心的答复！
2023-06-21 23:43:36
玲老师：回复380267079不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-06-22 00:11:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
想问下 收到保险公司赔应收账款的款 会计分录怎么做？
借银行存款贷应收账款。
80楼
2023-06-21 20:14:46
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
81楼
2023-06-21 20:20:55
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 舍得... 发表的提问：
收到某公司转账支票一张60000元，偿还前欠账款。会计分录 借：应收账款 贷：银行存款 为什么不是应付账款
你好，这个会计分录不对，反了
82楼
2023-06-21 20:29:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迷路的龙猫 发表的提问：
收到别的公司一笔款，公司帮他付质保金，如何做会计分录？
借；银行存款 贷；其他应付款
83楼
2023-06-22 19:02:03
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 佚名 发表的提问：
公司银行账户收到的汽车维修赔款，然后使用这笔赔款付修车费会计分录应该怎么录入
保险公司赔付前，单位修理车辆的费用支出 借：其他应收款--保险公司 贷：现金（或银行存款） 2、收到保险赔偿金，修车费用和赔偿金相等时 借：银行存款 贷：其他应收款--保险公司 3、收到保险赔偿金，修车费用大，保险赔偿金少 借：银行存款 借：管理费用--修理费（超出保险赔偿部分） 贷：其他应收款--保险公司 4、收到保险赔偿金，修车费用小，保险赔偿金多 借：银行存款 贷：其他应收款--保险公司 贷：营业外收入（保险赔偿多部分）
84楼
2023-06-22 19:29:08
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佚名：回复maize老师 我需要更改上月的凭证，是否直接冲销就可以重新录入了
2023-06-22 19:48:52
maize老师：回复佚名可以，涉及损益话那科目不变数据是负数冲回重新做，不涉及就直接做相反冲掉
2023-06-22 20:02:47
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
我们收到劳务公司脚手架安装费的专票，要付款给对方公司，会计分录应该怎么做，
借成本费用 应交税费 贷银行存款
85楼
2023-06-22 19:58:52
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蒂菲娜：回复玲老师 月底需要结转吗
2023-06-22 20:28:07
玲老师：回复蒂菲娜月底需要把损益科目结转到本年利润
2023-06-22 20:44:56
蒂菲娜：回复玲老师 年前时把人工费直接做成支付款了，要怎么在今年调账呢
2023-06-22 21:06:58
蒂菲娜：回复玲老师
2023-06-22 21:18:44
蒂菲娜：回复玲老师 之前的会计做错了
2023-06-22 21:47:39
蒂菲娜：回复玲老师 想调整过来，不知道怎么调
2023-06-22 22:09:08
玲老师：回复蒂菲娜这也是上面的那个问题吗 ？
2023-06-22 22:34:26
蒂菲娜：回复玲老师 是的，之前的会计做的，现在想调整过来，从银行付款的那笔都没做
2023-06-22 22:50:24
玲老师：回复蒂菲娜借劳务 成本贷以前年度损益 调整 ，借以前年度损益 调整贷未分配利润 借 其他应付款贷银行存款
2023-06-22 23:06:08
蒂菲娜：回复玲老师 是不是按他以前做的会计分录的金额按您的这个会计分录调整过来
2023-06-22 23:25:46
玲老师：回复蒂菲娜对的，金额按原来的金额录入
2023-06-22 23:37:03
蒂菲娜：回复玲老师 感谢老师！
2023-06-22 23:59:52
玲老师：回复蒂菲娜不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-06-23 00:17:50
蒂菲娜：回复玲老师 好的，现在估计就是没做银行存款这笔，账面余额跟银行账余额对不上，刚好是同样的金额
2023-06-23 00:34:53
玲老师：回复蒂菲娜你好 看一下银行明细就可以知道原因
2023-06-23 00:58:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蔚 发表的提问：
总公司给分公司发货都只有数量，没有价格，分公司销售收款之后有的款维持分公司的正常运营，有的款打回总公司，怎么做会计分录？
分公司不独立核算吧，这是跨区的总分公司吗
86楼
2023-06-22 20:26:59
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蔚：回复文老师 是跨区的总分公司，但是是独立核算的，本来不想独立的，因为老板都是一个，但是税务局说不独立的话，分公司即使不开发票也要按照分配的比例上税，建议我们独立，所以就办了独立核算
2023-06-22 20:48:56
蔚：回复文老师 ？？
2023-06-22 21:01:23
文老师：回复蔚那这样的话，总公司销售给分公司，也需要开发票的，然后分公司销售了回款给总公司
2023-06-22 21:27:46
蔚：回复文老师 实际上，总公司发货给分公司没开发票，就是开个调拨单，需要给客户开发票都是总公司开，分公司不开，这种要怎么做账？
2023-06-22 21:49:58
文老师：回复蔚你是独立核算的， 应该需要开票的
2023-06-22 22:14:06
蔚：回复文老师 问题没有开票呀，就是客户需要发票总公司开
2023-06-22 22:36:22
文老师：回复蔚这样不合规的，规定总分机构对也是需要开票交销项税额的
2023-06-22 22:57:04
蔚：回复文老师 那怎么办呢？税局已经办成了独立核算，分公司的工资一直都是总公司发放，分公司资金不够的时候，一部分报销也是总公司报费用
2023-06-22 23:13:16
文老师：回复蔚你开票啦以后，款不会全部都要给总公司的
2023-06-22 23:28:44
蔚：回复文老师 开票又不现实，因为我们是非物质文化遗产，地理标志性企业，好多资质只有总公司才有，所有的经销商合同都是跟总公司签的，开发票自然也就是总公司，需要分公司开票的情况太少
2023-06-22 23:55:36
文老师：回复蔚哦，那你现在就是这样一直挂账欠总公司的款是吧
2023-06-23 00:05:49
蔚：回复文老师 实际分公司是负责销售，大的经销商的货都是总公司直接发货，总公司开票收款，只有少部分货拉到分公司仓库（总公司未给分公司开票），从分公司仓库销售的货大部分客户都不要发票，偶尔需要发票都是总公司开，然后客户打款到总公司，不要发票的分公司收款，一部分转回总公司账户，一部分公司维持正常运营
2023-06-23 00:19:33
文老师：回复蔚那你分公司确认收入吗
2023-06-23 00:41:39
蔚：回复文老师 还没有开始做账呢，收入是要确认，我们都不隐藏收入的，即使不开票的，但是我这刚开始做账发现总公司发货到分公司仓库都是不开发票的，这收货就不知道如何做会计分录
2023-06-23 01:11:06
文老师：回复蔚借库存商品贷应付账款了，也只能是这样做
2023-06-23 01:34:37
蔚：回复文老师 好吧，谢谢老师
2023-06-23 01:51:40
蔚：回复文老师 老师，总公司拨给分公司的现金是这样做分录的么 借：库存现金-备用金，贷：其他应付款-总公司？
2023-06-23 02:15:56
文老师：回复蔚可以的，只能这样挂账了
2023-06-23 02:40:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Z & X 发表的提问：
装修公司收到的合同规定的分期付款，怎样做会计分录？
借：银行存款贷：主营业务收入，借：银行存款贷：应收账款
87楼
2023-06-23 19:51:31
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Z & X：回复袁老师 就是按照合同分期付款收到的钱，是人主营业务收入还是应收账款？
2023-06-23 20:10:40
袁老师：回复Z & X发出商品确认收入
2023-06-23 20:25:28
Z & X：回复袁老师 装修公司为别家公司装修，收到对方交来的装修款入什么科目？装修公司为装修而购进的装修材料入什么科目？还有人工费用入什么科目？
2023-06-23 20:52:07
袁老师：回复Z & X先收款计入预收账款，工程施工--差旅费，工程施工--人工费
2023-06-23 21:20:24
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 淡然的香菇 发表的提问：
公司从10月-12月的应付款是300万，同时计提了成本，12月收到发票300万，但是款未付，收到这300万的普通发票应该怎么写会计分录
10-12月借：成本 贷： 收发票 借：应付帐款-暂估 贷：应付帐款-供应商
88楼
2023-06-23 20:16:04
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ EO 发表的提问：
老师你好，物流公司处理司机违章是从司机之前每月交的押金中扣除？请问会计分录应该怎么写？之前的押金是在其他应付款科目下。
你好这个可以让司机缴纳现金或者转款给公司 公司先垫付 既然是押金 应该是不动的
89楼
2023-06-23 20:26:59
全部回复
EO：回复meizi老师 因为司机直接不干了，然后联系不上，公司出了文件让这样操作的
2023-06-23 20:55:40
EO：回复meizi老师 老师，如果我做成借：其他应付，贷：营业外支出可以吗？
2023-06-23 21:17:08
meizi老师：回复EO你好 那你先帮这个处理违章的时候挂 借其他应收款贷银行存款 现在扣除 借其他应付款贷其他应收款
2023-06-23 21:27:26
EO：回复meizi老师 嗯嗯，谢谢老师
2023-06-23 21:56:43
meizi老师：回复EO不客气 帮到你就好 满意请给予评价
2023-06-23 22:12:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杨娜 发表的提问：
物业公司，电费收入时记在其他应付款-代收代付电费中，交电费时会计分录怎么写合适，计入成本不合适吧？
代收代付的不记成本 代付时 借其他应付款 贷银行存款
90楼
2023-06-24 20:09:48
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