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收到公司应付款会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萍 发表的提问：
我公司代收子公司一笔款项 我当时做的会计分录是：借：银行存款 贷：其他应付款 但是我现在把这一笔款项转到老板的账户了 我应该怎么做会计分录呢 谢谢
借：其他应收款--老板贷：银行存款
91楼
2023-06-24 20:16:19
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萍：回复袁老师 我不能这样做账 我给老板的钱 相当是老板在公司拿了现金 一般都给他设置一个账户（现金-某某的）
2023-06-24 20:33:02
萍：回复袁老师 这一笔钱给了老板 我应该是要做两笔分录吗 钱给了老板 借：现金--老板 贷：银行存款 这样是提现老板拿了我的钱 但是我代收的那其他应付款还在 我没冲掉
2023-06-24 20:50:15
袁老师：回复萍这个本来就不允许这样乱过度转账的啊
2023-06-24 21:19:44
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
物流公司收到应收款项 但对方用等值油卡低付的 这种情况怎么做会计分录呢？
借：原材料贷：应收账款
92楼
2023-06-24 20:23:59
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 伍小红 发表的提问：
老师好！我公司先是挂有劳务公司往来其他应付款400,000元，之后在10月1日，打款给劳务公司100,000元，10月5日，又打给劳务公司800,000元，10月8日收到劳务公司开来专票850,000元(其中税款51,000元)，11月4日又收到劳务公司开来专票200,000元(其中税款12,000元) 11月10日又打款给劳务公司150,000元，请赐教每笔业务的会计分录
同学你好， 挂的往来 借：XX费用 400000 贷：其他应付款-劳务公司 400000
93楼
2023-06-25 19:51:16
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赵英老师：回复伍小红10.1日打款 借：其他应付款-劳务公司 100000 贷：银行存款 100000 10.5打款 借：其他应付款 300000 预付账款 500000 贷：银行存款 800000
2023-06-25 20:37:59
伍小红：回复赵英老师 老师，我是想请教每笔业务的会计分录,上面都有五笔业务哟
2023-06-25 21:03:42
赵英老师：回复伍小红10.8号收到发票 借：XX费用 850000 贷：预付账款 500000 其他应付款-劳务公司 350000
2023-06-25 21:31:57
赵英老师：回复伍小红下面两笔依次类推。
2023-06-25 22:00:19
伍小红：回复赵英老师 老师，那税款呢做到哪里？
2023-06-25 22:18:38
伍小红：回复赵英老师 我就是收到85万元一劳务发票后不会做了，因为我之前已做了40万元的劳务成本，当时就是含税的，当我收到85万元的劳务发票时，是不是要85万减去5.1万元税款再减去原来的40万再计入劳务成本，借:劳务成本39.9万元 借:应交税费(进项税)5.1万元，要如何才能平这个账？
2023-06-25 22:34:22
赵英老师：回复伍小红之前计入到成本中的税款把它调出来，转到进项税额中去。
2023-06-25 22:53:09
伍小红：回复赵英老师 老师，麻烦您给我把这分录做下，我搞不清楚了
2023-06-25 23:04:34
赵英老师：回复伍小红40万的怎么做的
2023-06-25 23:21:56
伍小红：回复赵英老师 40万元，当时是计提的民工工资,我做的是借:工程施工-劳务成本40万元 货:应付职工薪酬40万元 同时借:应付职工薪酬 40万元 货:其他应付款-劳务公司40万元
2023-06-25 23:45:45
赵英老师：回复伍小红这个40万，调下账，借：应交税费-应交增值税「进项税额」「40万÷1.09」×9%贷：工程施工-劳务成本「40万÷1.09」×9%
2023-06-25 23:58:36
赵英老师：回复伍小红后面收到的发票都要价税分离入账。
2023-06-26 00:12:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 安详的夕阳 发表的提问：
你好，我们单位属于物业公司，电费属于代收代付，收到时做其他应付款，请问，有住户需要退电费，会计分录怎么做
借其他应付款贷银行
94楼
2023-06-25 20:01:46
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 雨花 发表的提问：
请问老师公司的老板将股份按现价1500万转让给了四个股东，自己还占30%的股份，其他三个股东占20%股份，另一个占10%股份，那么这1050万是转入老板个人的账户还是转入公司账户，公司欠老板个人的钱以前是记其他应付款，因为公司一直没有资金，所以没还，现在怎样来处理这笔钱？是用新股东投的钱来归还吗？以上会计分录怎么做？
这部分钱是由谁来承担，主要的责任人是由谁承担。 借：实收资本-老股东 贷：实收资本-新股东 这部分股份转让的款项是转老板个人账户。
95楼
2023-06-25 20:24:00
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雨花：回复陈诗晗老师 以前做的应付账款，欠老板的钱实际是老板从外面借的钱转到公司帐上来用，新股东入股的钱是想还公司欠的债务，那如果把入股的钱转到老板个人账户了，这些借款怎么还？怎么做帐务处理？
2023-06-25 21:05:19
陈诗晗老师：回复雨花那如果入股东入账是想还债，你直接是 借：银行存款 贷 其他应付款。
2023-06-25 21:23:47
雨花：回复陈诗晗老师 但是新股东入股购买的是老板的股份，钱是转入老板个人账户，是不是再从老板个人账户转到对公账户，然后再从对公转到老板账户，让老板去还债，这样，帐上的其他应付款才能消掉呢？
2023-06-25 21:37:36
陈诗晗老师：回复雨花原则上股东是转老板个人账户，个人账户再转公户，就还账了。
2023-06-25 21:58:59
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 仲夏夜之梦 发表的提问：
总公司收到分公司的汇款怎么做分录
您好，分录，借；银行存款，贷；其他应付款-分公司。
96楼
2023-06-26 19:46:56
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
公司账户打钱给老板，支付采购款，会计分录是借，其他应款还是其他应付款
你好 借其他应收款-备用金
97楼
2023-06-26 20:12:32
全部回复
慵懒的小猪：回复老江老师 收到货款发票借成本贷其他应收账款是吗
2023-06-26 20:27:32
老江老师：回复慵懒的小猪是的 收到发票后，冲销其他应收款
2023-06-26 20:52:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
筹建期发生的支出，都是老板自己微信付的，这个做会计分录是挂在哪个科目下面？如果放在其他应付款-老板，等公司账户下来了，必须要做公司账户冲掉吗？
你好，通过其他应付款——老板核算 之后需要偿还，可以是对公账户转账偿还的
98楼
2023-06-26 20:23:59
全部回复
上善若水：回复邹老师 比如说股东注资100万，但前期公账没下来时，老板用自己的私人账户支出40万，公账下来后只注资60万，这样应该怎么处理？
2023-06-26 20:52:47
邹老师：回复上善若水你好 借；相关科目 贷；其他应付款 40万 借；银行存款 60万 其他应付款 40万 贷；实收资本 100万
2023-06-26 21:17:22
上善若水：回复邹老师 我懂了，谢谢老师。
2023-06-26 21:32:13
邹老师：回复上善若水不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-06-26 21:49:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司有个分公司去（分公司所以支出都是总公司出），之前挂其他应收款，现在老板要把之前的其他应收款冲完，那现在怎么冲销，会计分录怎么写？
借；管理费用等科目 贷；其他应收款
99楼
2023-06-27 19:18:11
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小涛：回复邹老师 是几个月的支出，200万，不能计入未分配利润吗？
2023-06-27 19:41:31
邹老师：回复小涛你好，不能直接计入未分配利润的
2023-06-27 19:51:40
小涛：回复邹老师 直接计入管理费用会不会对当月的利润有影响呀，到时费用高呀
2023-06-27 20:13:00
邹老师：回复小涛你好，会影响
2023-06-27 20:28:39
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 稳重的小蚂蚁 发表的提问：
我们是卖车的商贸公司，客户付首付款，然后贷款，相应会计分录
同学您好，他贷款您是可以正常收到款项的
100楼
2023-06-27 19:34:55
全部回复
文老师：回复稳重的小蚂蚁您正常记入借银行存款贷主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）
2023-06-27 19:50:27
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 赵小慧 发表的提问：
老师，借：应收帐款—本部2820元，贷：应付账款—地方煤炭2820元，这个抵消分录怎么做？谢谢您！ 是子母公司的
借：应付账款，贷：应收账款
101楼
2023-06-27 19:54:25
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Angel 发表的提问：
公司收到社保局生育津贴会计分录这样做吗？借：银行存款 贷：其他应付款-代收代付 借“其他应付款-代收代付 借：银行存款 麻烦看一下图
是的，借：银行存款 贷：其他应付款-代收代付 支付给员工做，借“其他应付款-代收代付 借：银行存款
102楼
2023-06-27 20:08:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 大力的睫毛 发表的提问：
收到定金时，做会计分录是:借:银行存款，贷:预收帐款。收到订金时，借:银存，贷:应付。收到押金的会计分录:借:银存，贷:预收吗？
您好 收到押金的会计分录 借：银行存款 贷：其他应付款
103楼
2023-06-27 20:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小米粥 发表的提问：
收到预付货款的会计分录？以及发出货物后收到尾款的会计分录？
你好 收到预付货款，借；银行存款，贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款
104楼
2023-06-28 19:00:01
全部回复
小米粥：回复邹老师 如：货款总价为4万元，预付为2万元，具体应该是怎样的呢？
2023-06-28 19:18:41
邹老师：回复小米粥你好 收到预付货款，借；银行存款，2贷；预收账款 发出货物，借；预收账款，4贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 发出货物后收到尾款，借；银行存款，贷；预收账款2
2023-06-28 19:42:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 苏 发表的提问：
别的公司打款给你公司，如果这笔款的内容是支付未付的货款，你公司的会计分录：借：银行存款贷：应收账款--XX公司应收账款为什么是贷方？应收账款是资产类，收到货款不是应该在借方吗？
你好，低于收到的一方是预收，支付的一方是预付 收到计入预收贷方，支付计入预付借方
105楼
2023-06-28 19:24:43
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