首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
收到公司应付款会计分录
分享
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 温柔的大碗 发表的提问：
母公司过户车辆给子公司（还有一次尾款），没有更改付款信息，所以还是母公司银行扣款，之后子公司把款还给子公司，子公司会计分录怎么做
你好，学员，子公司只需要付这笔尾款吗，之前的款不用付了？
46楼
2023-05-24 20:33:07
全部回复
翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 漂亮的酒窝 发表的提问：
如果分公司转体，剩下未支付的应付账款，要转总公司怎么做会计分录，一些我司有账面数供应商确认没有，我们要怎么做分录
您好！剩下未支付的应付账款，要转总公司的分录是不变的，只是付款方发生了变更；没有的确认为营业外收支
47楼
2023-05-24 20:52:17
全部回复
漂亮的酒窝：回复翟老师 为什么不是入以前年度损益调整呢
2023-05-24 21:47:20
翟老师：回复漂亮的酒窝如果跨年了，并且涉及到损益，那么就需要通过以前年度损益调整核算了
2023-05-24 22:08:55
漂亮的酒窝：回复翟老师 这些应付账款都是长期挂账的，是否需要通过以前年度损益去调整，还是直接入营业外收入
2023-05-24 22:27:36
翟老师：回复漂亮的酒窝那还是通过以前年度损益调整处理吧
2023-05-24 22:47:17
漂亮的酒窝：回复翟老师 以前年度损益调整不是调整重大过错的吗，这些长期挂账后供应商不要了，是属于重大过错？
2023-05-24 23:08:15
漂亮的酒窝：回复翟老师 我能不能做相反会计分录去冲销呢
2023-05-24 23:26:47
翟老师：回复漂亮的酒窝实务中如果金额不是很大的情况，直接通过损益也是可以的
2023-05-24 23:48:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学堂用户ibajfy 发表的提问：
收到保险公司工伤赔付款？怎么做会计分录？
你好，这个是需要支付给员工个人的？ 
48楼
2023-05-24 21:20:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 简单生活 ? 发表的提问：
收到应退回的预付款会计分录怎么写
借:银行存款 贷:预付账款
49楼
2023-05-29 20:43:39
全部回复
简单生活 ?：回复东老师 工资退回怎么写分录
2023-05-29 21:03:10
东老师：回复简单生活 ?借:银行存款 贷:应付职工薪酬
2023-05-29 21:22:51
简单生活 ?：回复东老师 5月份计提的工资小于实际发的工资怎么处理
2023-05-29 21:48:36
东老师：回复简单生活 ?那把少计提的工资补提上就行了。
2023-05-29 22:14:55
简单生活 ?：回复东老师 7月社保7月未扣款成功，7月需要计提吗
2023-05-29 22:32:09
东老师：回复简单生活 ?是的，正常计提就行了
2023-05-29 22:55:57
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 如果我说如果 发表的提问：
公司收到甲公司转款一笔是带甲付给乙公司的，收到款项和支付给乙公司时，怎么做会计分录？这个帐才会平？
怎么不回啊？
50楼
2023-05-29 20:58:30
全部回复
小小刘老师：回复如果我说如果你好，首先你们跟甲公司得有一个协议，写清楚代甲公司付款给乙公司。然后收到甲公司款借：银行存款 贷：其他应付款——甲公司 付给乙公司时借：其他应付款——甲公司 贷：银行存款 （把协议附上）
2023-05-29 21:36:21
如果我说如果：回复小小刘老师 意思是不要挂丙公司名称上去嘛？
2023-05-29 22:02:53
小小刘老师：回复如果我说如果您好，是的不用挂上去的哈。有协议直接按照协议来。
2023-05-29 22:17:20
如果我说如果：回复小小刘老师 那乙公司开票时，可以直接开给甲公司吗？
2023-05-29 22:35:39
小小刘老师：回复如果我说如果协议里面写清楚就可以的哈。
2023-05-29 23:03:12
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
老师，M公司是物流公司，帮卖家代收货款（例如货到付款的这种），M公司一般是在收到货款之后才会付给卖家。特殊情况下，先付给了卖家。请问会计分录怎么做？
你好 借其他应收款-某客户 贷银行存款
51楼
2023-05-29 21:11:58
全部回复
凌飞：回复meizi老师 当M公司收这笔货款的时候，是不是做以下分录： 借：银行存款 贷：其他应收款
2023-05-29 21:41:30
meizi老师：回复凌飞你好 是的 就这样挂账冲即可
2023-05-29 21:56:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Lily 发表的提问：
老师，你好！我们发货给客户，有的是客户承担运费，有的是我们自己承担，下月初我们再一起付款给物流公司（月结）。 比如有一客户本月货款为2000元，运费是100元，运费客户承担，本月款项未收，下月初才收货款。老师，本月和下月的会计分录怎样做？
你单位先给他垫付吗 发票咋么开
52楼
2023-05-30 20:53:18
全部回复
Lily：回复郭老师 是的，没有收到货款是月底先垫付运费。内账不涉及发票，我们都是不开票的。
2023-05-30 21:09:00
郭老师：回复Lily借应收账款，贷主营业务收入，其他应付款
2023-05-30 21:29:57
郭老师：回复Lily其他应付款应该改成其他应收款
2023-05-30 21:41:12
Lily：回复郭老师 已发货款未收款分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 月底支付物流运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款 下月收到货款： 借：银行存款 贷：应收账款 老师，你帮忙看下分录对不对？谢谢！
2023-05-30 22:09:04
Lily：回复郭老师 如果是当月发货当月就能收货款，分录是不是这样写？ 借：银行存款 贷：应收账款 借：应收账款 贷：主营业务收入 其他应收款-代收运费 支运物流公司运费： 借：销售费用-运费（公司承担） 其他应收款-代收运费 贷：银行存款
2023-05-30 22:32:06
郭老师：回复Lily你是内账可以这么做的，
2023-05-30 23:01:55
Lily：回复郭老师 郭老师，我刚才百度了一下，代垫的运费用其他应收款-代收运费，如果运费已收回就用其他应付款-代付运费，是这样吗？不能只用一个科目代替？
2023-05-30 23:18:09
郭老师：回复Lily不对，你这样两个科目都有余额了
2023-05-30 23:32:40
Lily：回复郭老师 老师，你说的不对，这样两个科目都有余额了是什么意思？或者还是按我上面的科目去做分录？
2023-05-30 23:42:50
郭老师：回复Lily哪里不对，你支出记其他应收款 收回来记其他应付款 这两个科目不都有余额？
2023-05-30 23:53:09
Lily：回复郭老师 老师，我的意思是指你说我的不对，并不是说你哪里不对。我是7月份才有代收运费，之前没有过，所以不存在两个科目都有余额，那你说我应该怎样写分录才正确？
2023-05-31 00:03:41
郭老师：回复Lily你最上面写的分录就是正确的
2023-05-31 00:23:05
Lily：回复郭老师 上面有两个分录，第一个分录是当月发货下月收款，第二个分录是当月发货当月收款，老师，你说第一个分录正确，第二个分录不对吗？错在哪里？
2023-05-31 00:50:38
郭老师：回复Lily你上面写的都对同学，分两种情况一样的分录怎么会一个对一个不对
2023-05-31 01:04:31
Lily：回复郭老师 郭老师，那不管是当月收款还是下月收款，会计科目都用其他应收款-代收运费这一个科目可以吧？
2023-05-31 01:27:40
郭老师：回复Lily是的，都用一个科目，
2023-05-31 01:48:57
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
物流公司收零担货物装了一整车，其中现付款1000元，北京办收到付款6000元，回结运费3000元，代收货款75000元，回扣1000元。 在信息部调车装货到北京，司机运费5000元，货装好后付司机运费2000元，货到北京无破损付余款3000元。 请问会计分录怎么做？
怎么没有老师回答呀？
53楼
2023-05-30 21:06:08
全部回复
田老师：回复微信用户1、借：现金1000贷：主营业务收入1000 借：现金等3500 借：应收账款2500贷：主营业收入6000 2借：主营业成本6000贷：现金等6000
2023-05-30 21:52:35
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 学堂用户ib68ta 发表的提问：
公司收到生育津贴为什么放其它应付款？ 支付员工生育津贴怎么做分录？
你好 收到，借；银行存款，贷；其他应付款 支付，借；其他应付款，贷；银行存款
54楼
2023-05-30 21:11:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 直率的柚子 发表的提问：
机械租赁公司，收到进项票，未付款的会计分录
借相关成本费用 应交税费 贷应付账款
55楼
2023-05-31 20:34:54
全部回复
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 有 发表的提问：
清产核资过程中，发现应收款是负数，调到应付款中，会计分录怎么写？
同学你好，分录如下 借应收账款（正数） 贷应付账款（正数）
56楼
2023-05-31 21:02:40
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到乙公司交来延期付款违约金2800会计分录
借 银行存款 贷营业外收入
57楼
2023-05-31 21:08:59
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ XKM 发表的提问：
公司收到财付通支付科技公司转款如果做会计分录呢，老师
您好，这个具体是什么钱？谁转的？
58楼
2023-06-05 19:30:06
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昕 发表的提问：
公司交保险，收到电子发票，挂到应付，会计分录怎么写
你好 借管理费用等 贷应付
59楼
2023-06-05 19:57:58
全部回复
昕：回复玲老师 我写借工程施工-合同成本-间接费用，贷应付，可以吗
2023-06-05 20:26:07
玲老师：回复昕你好 工程上的这样写对 
2023-06-05 20:54:57
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 九九 发表的提问：
总公司为分公司支付的电脑设备款项，总公司这边的会计分录，借其他应收款一分公司，贷银行存款。分公司的会计分录，借固定资产，贷其他应付款？？？发票抬头必须是分公司名称吧？
公司为分公司支付的电脑设备款项，总公司这边的会计分录，借：其他应收款一XX分公司，贷：银行存款。分公司的会计分录，借：固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额）；贷：其他应付款——XX总部。发票抬头必须是分公司名称
60楼
2023-06-05 20:15:19
全部回复
九九：回复李爱文老师 @会计学堂老师--李:小规模公司不用做应交税费这个科目吧？
2023-06-05 20:29:55
李爱文老师：回复九九小规模企业就直接计： 借：固定资产 贷：其他应付款——XX总部
2023-06-05 20:43:40
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料