303868383：回复bamboo老师 是的

bamboo老师：回复303868383借：银行存款 应付职工薪酬 贷：应收账款

Umigxixx：回复小云老师 信息服务费

Umigxixx：回复小云老师 开具的发票，要记会计分录吗？

小云老师：回复Umigxixx开了票就要按发票做，借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费

Umigxixx：回复小云老师 开票金额与汇款金额不一样，应该按哪一个入账呢？

Umigxixx：回复小云老师 汇款金额比开票金额大～汇款9万，开票7万

小云老师：回复Umigxixx按汇款金额确认收入。

Umigxixx：回复小云老师 谢谢

小云老师：回复Umigxixx不客气，祝你工作顺利

淡然：回复吴月柳 但是因为发票已经开过来了，要挂账撒。他的30%做了其它应付款－C公司的贷方，借方应该借啥

吴月柳：回复淡然你做的是税账还是内账？税账这么做有税务风险的，要按正常的做

淡然：回复吴月柳 就是一套账，因为是代A公司付款，所以这么做。不是自己的业务

吴月柳：回复淡然你们收到A公司款时怎么做的分录？你们代付款不需要以发票入账，直接按银行付款回单做就行

宝贝芮：回复meizi老师 老师，有模板吗？能发个吗？

meizi老师：回复宝贝芮 你好  参考下。 自己 适当修改   三方债权债务抵消协议 甲方：___________ 住所：_______________________________ 身份证号码：_________________________ 乙方：___________ 住所：_______________________________ 身份证号码：_________________________ 丙方：___________ 住所：_______________________________ 身份证号码：_________________________ 甲对乙享有债权，乙对丙享有债权，经三方协商一致，甲乙丙三方按照诚实信用原则，依据中华人民共和国《合同法》、《民法通则》等有关法律法规，乙将对丙享有的债权受让甲，丙对甲承担债务，三方的债权债务互相抵消，具体事宜如下。 第一条　转让事项 1.甲方持有乙方的债权：债权金额大写______________小写_______（其中：本金：_______元；利息：_______元）； 2.乙方持有丙方的债权：债权金额大写______________小写_______（其中：本金：_______元；利息：_______元）； 3.甲方同意受让乙方持有的丙方债权：大写_______小写_______，（其中：本金：_______元；利息：_______元）。 第二条　三方的权利义务 1.乙方保证本合同第一条转让给甲方的债权为乙方合法拥有，乙方拥有完全、有效的处分权。 2.丙方同意乙方将其持有的丙方债权等额抵消乙方应付给甲方的债权。 3.甲方受让乙对丙的债权后，甲、乙、丙三方的债权债务互相抵消，乙方不再对甲承担债务、不再享有对丙的债权。 第三条　违约责任 如果本合同任何一方未按本合同的规定，适当地、全面地履行其义务，应该承担违约责任。未违约一方由此产生的任何责任和损害（包括但不限于律师费），均由违约一方赔偿未违约一方。 第四条　争端解决 甲乙丙三方发生纠纷,由三方协商解决;协商不成,依法向乙方所在地人民法院起诉。 第五条　合同生效 1.本合同一式___份，甲方执_______份，乙方执_______份，丙方执_______份具有同等法律效力。 2.本合同自三方共同签订日起生效。 甲方（盖章）：__________ 日期：_____年___月__日 乙方（盖章）：_________ 日期：_____年___月__日 丙方（盖章）：_________ 日期：_____年___月__日 合同签订地：__________________

宝贝芮：回复meizi老师 谢谢老师！

meizi老师：回复宝贝芮没事的； 希望能帮到你。 你适当修改下就行了。  满意请给予评价 

A冉冉～：回复紫藤老师 贷 应收账款可以吗

紫藤老师：回复A冉冉～　一般是贷：预收帐款－购车订金

A冉冉～：回复紫藤老师 直接记 应收应该也可以吧？ 我们领导让我少添加一些科目代码，太多了

紫藤老师：回复A冉冉～那你就计入其他应收款

林：回复英老师 实际没有收到钱，我看有些做的营业外收入

英老师：回复林借记应付账款，贷计应交税费-应交增值税进项税额转出，贷计成本费用