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预付账款没票怎么做会计
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 玩命的月饼 发表的提问：
支付1年房租（201912-202011房租） 没收到发票会计分录是: 借:预付账款 贷:银行存款 收到发票会计分录是: 借:? 贷:? 每月摊销会计分录: 借:管理费用 贷:预付账款
收到发票时每月的摊销分录是正确的
151楼
2023-07-20 19:38:58
全部回复
玩命的月饼：回复小惑老师 支付房租没收到发票对吗？收到发票怎么做分录？
2023-07-20 19:49:57
小惑老师：回复玩命的月饼借预付账款-预付 贷：银行存款 借预付账款-摊销 贷预付账款-预付 然后摊销就是你的分录
2023-07-20 20:09:32
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Ponyo 发表的提问：
预付账款，没有发票怎么处理。用做纳税调整吗
你好，需要做纳税调增的。
152楼
2023-07-30 20:52:44
全部回复
Ponyo：回复月月老师 是填纳税调整哪一项呢？资产类其他那一行吗
2023-07-30 21:22:38
月月老师：回复Ponyo你好，预付账款不用处理，转费用需要纳税调增。
2023-07-30 21:45:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 39062526 发表的提问：
公司预付货款，会计做账时，没有附上预付货款的合同，也没有总经理签字，除了公司会问责外，会不会引起税务麻烦？
你好你用回单做账就可以
153楼
2023-07-30 21:08:38
全部回复
郭老师：回复39062526合同自己留存的，一般税务局来查帐看的
2023-07-30 21:34:32
39062526：回复郭老师 老师，如果连合同都没有呢？
2023-07-30 22:02:39
郭老师：回复39062526税务局查帐一般会要，你补上个
2023-07-30 22:23:28
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嘟噜嘟噜 发表的提问：
预付工资怎么做账？会计分录怎么做？
可以借其他应收款 贷银行存款
154楼
2023-07-30 21:26:59
全部回复
嘟噜嘟噜：回复徐阿富老师 到发工资的时候，借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 抵消工资？
2023-07-30 21:55:18
徐阿富老师：回复嘟噜嘟噜你好，是的没错，就是这样
2023-07-30 22:22:50
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 布丁 发表的提问：
单位长期的供应商，我们预付款给对方A公司，平常做账都是应付，那这次预付账款分录怎么写？挂预付吗？发票没来。现实公司怎么做的，可以挂借方应付？一会写应付一会写预付在现实公司中，是不是旧确定写一种？
您好，实务中 一般预付账款挂在应付的借方。
155楼
2023-07-31 18:34:07
全部回复
布丁：回复路老师 不来发票也这么挂吗？
2023-07-31 18:52:59
路老师：回复布丁预付时 借：应付账款（或者预付账款） 贷：银行存款 来票时 借：原材料 应交税费-进项税 贷：应付账款（或者预付账款）
2023-07-31 19:15:06
布丁：回复路老师 贷方应付金额，就是发票的总额对嘛老师
2023-07-31 19:27:49
路老师：回复布丁是的，是发票的含税价
2023-07-31 19:53:27
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Zehuaaa 发表的提问：
我公司为一般纳税人，预付款购进一批货物发票未到，已做分录 借预付账款 贷银行存款，借库存商品 贷预付账款 。可以这样做么，那么主营业务成本的会计分录要怎么做。
你好 借 主营业务成本 贷 库存商品
156楼
2023-07-31 18:40:52
全部回复
Zehuaaa：回复答疑苏老师 那出库的时候怎么做分录
2023-07-31 19:07:00
答疑苏老师：回复Zehuaaa你好 这就是出库销售后结转成本的分录。
2023-07-31 19:35:46
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 会敏 发表的提问：
刚做会计。对公账户客户5月预付货款40万我做了预收账款，但是，6月开销项专票379804元给客人后缺做了应收账款，忘记冲5月的预收账款了，怎么办？
你再补一笔，借：预收账款 贷：应收账款，就可以吧这个客户的预收冲减了
157楼
2023-07-31 19:00:14
全部回复
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
金蝶KIS标准版会计科目里面没有预付账款怎么增加
得咨询售后服务系统维护/会计科目，里面找找呢
158楼
2023-07-31 19:17:56
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 若水秋寒 发表的提问：
怎么做摊销？我预付没收到票时，就只做了借应付账款，贷银行存款，现在收到发票后直接借主营业务成本，应缴税费，贷预付账款，还要做什么？
你之前用应付 那你发票到了 就贷应付 你这个加油卡金额大吗 预计用多久的
159楼
2023-07-31 19:35:58
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
付货款时，做的分录是：借：预付货款，贷 银行存款 收到发票的时候没做账，都是等到认证后才做 借：原材料 应付税费 进项税 贷 ：预付账款，如果当月收到发票没认证怎么做呢？
你好，你的意思发票先做账不认证？借原材料 借应交税费-待认证进项税额 贷预付账款
160楼
2023-08-01 18:19:35
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 永不言弃&木林森 发表的提问：
当时预付账款没有收据也没有银行转账，当时的会计直接做账借：预付账款7000000 贷：银行存款7000000 ，已经挂了4年了，我现在应该怎样处理把这个预付账款核销掉，这是之前的会计做的账，也不知道原因，最好的办法有哪些？
那你银行流水对不上？？冲掉这个
161楼
2023-08-01 18:32:30
全部回复
永不言弃&木林森：回复maize老师 打错了，是预付账款700000 库存现金700000 不涉及银行。怎样冲
2023-08-01 18:58:40
maize老师：回复永不言弃&木林森借库存现金 贷预付账款，那你这样库存现金大额存在了
2023-08-01 19:11:31
永不言弃&木林森：回复maize老师 是啊，很不合理，有什么办法能做的让账面好看一点？
2023-08-01 19:23:12
maize老师：回复永不言弃&木林森没有啥好的办法，有没有股东有下面挂，看可以冲掉这个不，
2023-08-01 19:43:54
永不言弃&木林森：回复maize老师 挂的都是供应商，没有股东
2023-08-01 20:08:16
maize老师：回复永不言弃&木林森那就没办法，就这样继续挂着吧，
2023-08-01 20:24:21
永不言弃&木林森：回复maize老师 这样一直挂着有没有什么风险？
2023-08-01 20:52:18
maize老师：回复永不言弃&木林森那需要看你们库存现金为啥这么多，啥情况，你需要去查，
2023-08-01 21:14:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小甜心 发表的提问：
预付货款的会计分录怎么做
你好，借；预付账款，贷；银行存款
162楼
2023-08-01 18:52:53
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 简单 发表的提问：
现在先给客服付的预付款，但没有发票的，怎么做账呀？
借；预付账款 贷；银行存款
163楼
2023-08-01 19:17:59
全部回复
简单：回复邹老师 没有发票，那手写的收据也也可以吗？
2023-08-01 19:46:32
邹老师：回复简单你好，通常是银行回单
2023-08-01 19:58:41
简单：回复邹老师 付的是现金，没有银行回单
2023-08-01 20:23:57
邹老师：回复简单你好，那就是对方给你开具的收到款项的收据了
2023-08-01 20:35:56
简单：回复邹老师 就是平时公司这种开的收据也行吗？
2023-08-01 20:49:42
邹老师：回复简单你好，是的，可以的，如果是作为费用或成本核算就需要取得发票了
2023-08-01 21:06:49
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 伶仃 发表的提问：
车行内帐，从一般户转账入私户购车，会计分录怎么做？做其他应付款还是做预付账款？
您好，如果是私户借款的款，可以做 借 其他应收款-私户姓名 贷 银行存款
164楼
2023-08-02 18:05:02
全部回复
伶仃：回复会计学堂陈老师 不是私户借款的，没有得还的了，应该怎样出
2023-08-02 18:50:29
会计学堂陈老师：回复伶仃没有得还，就不能给他，如果给了 只能做 借 营业外支出 贷 其他应收款-私户借款 冲销借款
2023-08-02 19:08:04
伶仃：回复会计学堂陈老师 车行内帐的，一般户转给公司业务员帮客户购车的，无票生意。按老师你的说法，是不是每笔款都要出两笔分录？
2023-08-02 19:21:28
会计学堂陈老师：回复伶仃业务员帮客户购车？ 然后公司给员工的钱？那要算奖金提成好吧，需要计入销售费用-奖金提成。纳入工资中依法缴纳个税。
2023-08-02 19:47:31
伶仃：回复会计学堂陈老师 不是的，是从公司一般户转入私户（法人或者业务员）的购车款，买车的，不是提成。
2023-08-02 20:10:03
会计学堂陈老师：回复伶仃您好，那样算公司的车的，必须车辆入公司户，否则就必须私户的人员还钱给公司。
2023-08-02 20:21:39
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
这个月付款，下个月才给发票，没有设置预付账款，应该怎么做分录？
您好！这样的话建议你计入应付账款科目核算。
165楼
2023-08-02 18:19:15
全部回复
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