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预付账款没票怎么做会计
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
181楼
2023-08-09 18:12:15
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2023-08-09 18:41:27
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2023-08-09 19:08:25
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 忧伤的纸鹤 发表的提问：
财务会计已做分录借:零余额账户用款额度;贷:其他应付款:预算会计怎么做分录？
借:资金结存 贷:其他应付款
182楼
2023-08-09 18:38:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 静待花开 发表的提问：
我们公司电费是预付费，预付时我，借：预付账款。贷：银行存款，月底计提时，借：费用，贷：预付账款，发票到了再怎么做？
你好，月底不需要计提，发票到 就 借；制造费用等科目 贷；预付账款
183楼
2023-08-09 19:02:59
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静待花开：回复邹老师 因为我月底要算成本，没有费用，就计提了
2023-08-09 19:25:15
邹老师：回复静待花开你好，那你可以取得发票冲销计提，然后做上面的分录
2023-08-09 19:46:58
静待花开：回复邹老师 那现在该怎么记呢
2023-08-09 20:05:48
邹老师：回复静待花开借；制造费用等科目 贷；预付账款
2023-08-09 20:17:27
静待花开：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-08-09 20:38:26
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 苑园园园 发表的提问：
行政单位：1月分做了预付款：借：预付账款 贷：零余额那么预算会计要做吗？是发票来了在做还是出的时候在做？
你好，这钱出了时候做你的这个会计分录
184楼
2023-08-10 18:30:44
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苑园园园：回复暖暖老师 现在要怎么检查预算会计有没有做对
2023-08-10 19:01:12
暖暖老师：回复苑园园园看看预付账款平了没有
2023-08-10 19:11:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 幸运草 发表的提问：
请问老师预付一笔账款，货未到，但是没有预付账款科目，我怎么做账啊
你好，可以计入应付账款的借方
185楼
2023-08-10 18:44:24
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幸运草：回复邹老师 谢谢老师
2023-08-10 19:08:45
邹老师：回复幸运草不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-08-10 19:28:38
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 威武的小笼包 发表的提问：
借买了东西，发票还没到，预付账款的会计分录
借：预付账款 贷：其他应付款——XX个人
186楼
2023-08-10 18:54:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
预收了两万，借库存现金贷预收账款，后来又要付多人的保险的尾款怎么来冲预收账款会计分录怎么做
借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
187楼
2023-08-10 18:59:59
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美在不言中：回复邹老师 老师不是这样的，老板是写了一张总的费用报销单，付的保险是其他应收款，那么这个预收怎么来销账
2023-08-10 19:13:36
邹老师：回复美在不言中你好，预收账款没有退回或确认收入是不会销账的，减少是只是现金，而不是预收账款
2023-08-10 19:31:17
美在不言中：回复邹老师 收到的时候不是借现金2万贷预收2万吗然后要付保险费了总的金额10万用了预收款去冲减10万付了8万
2023-08-10 19:46:50
邹老师：回复美在不言中你好，用预付才可以抵消应付，怎么是预收抵消应付呢
2023-08-10 20:11:20
美在不言中：回复邹老师 明白了预收了只能等确认了收入后抵
2023-08-10 20:23:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 水中月 发表的提问：
我们是小规模纳税人 没有成本发票 之前会计都是预估的 会计分录是 借;主营业务成本 贷：其他应付款-预提费用 我现在要汇算清缴 账务上应该怎么做？其他应付款-预提费用这个科目余额应该怎么冲掉呢？后面不会再有发票来 谢谢
你好 实际没有发生的吗
188楼
2023-08-16 18:13:35
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水中月：回复郭老师 真实的业务 成本肯定是有的 只是没有发票来
2023-08-16 18:32:31
郭老师：回复水中月那你们需要付款以后付款就可以 不做其他的处理
2023-08-16 19:00:38
水中月：回复郭老师 好的 谢谢
2023-08-16 19:21:43
郭老师：回复水中月不用客气 工作愉快
2023-08-16 19:38:06
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ . 发表的提问：
给工人买的意外保险,发票没到，款付了，不能计入预付，怎么做这笔账务处理
这个就是计入预付账款，发票到了，冲销预付账款，再计入费用处理
189楼
2023-08-16 18:34:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 林木木 发表的提问：
公司没有预收账款和预付账款 我收到了一笔预收怎么做分录
你好！你可以计入应收账款。
190楼
2023-08-16 18:47:59
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林木木：回复宋生老师 借银行存款贷应收吗
2023-08-16 19:00:46
宋生老师：回复林木木您好！是的。就是这样。
2023-08-16 19:13:04
林木木：回复宋生老师 预先支付货款呢
2023-08-16 19:36:18
宋生老师：回复林木木你好！计入应付账款就好了
2023-08-16 19:58:44
林木木：回复宋生老师 如果有预付是不是就是借预付贷银行
2023-08-16 20:11:41
宋生老师：回复林木木你好！是的。就是这样。
2023-08-16 20:26:32
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
1月22日付电梯维修费，当日做账借预付账款8000元，25日发票到了，此笔业务会计分录怎么做啊！
你好，借管理费用－－维修费，应交税费－－应交增值税费，贷预付账款8000
191楼
2023-08-17 18:32:17
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海之蓝：回复庄老师 请1月份都扎账，费用发票2月份交给我，并报表己对外提供，请问8千元做到2月份行吗？
2023-08-17 18:51:46
庄老师：回复海之蓝你好，8千元可以做到2月份
2023-08-17 19:15:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
支付定金，如何做会计分录？现在好像没有预付账款科目了！
借：其他应收款 贷：银行存款
192楼
2023-08-17 18:39:31
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 泥雨 发表的提问：
上月工会筹备金多计提了，这个月怎么处理？还有收到对方预付款，发票已开，但是货物还没发，怎么做账务处理？
您好，把多计提部分红字冲回即可。发票已开，借；现金或者银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税，同时暂估成本处理，借；主营业务成本，贷；应付账款-暂估款。
193楼
2023-08-17 18:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 精彩的石头 发表的提问：
我们公司和一个砂浆厂合作，合同约定预付款，预付了2个月，然后，转成应付账款了，这个会计分录怎么做？（一预到底，但是还没有到底，就变成了应付账款，求街道）
借预付账款贷银行存款 借库存商品贷预付账款 建议一预到底
194楼
2023-08-18 18:23:48
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精彩的石头：回复郭老师 关键是货到了没有给钱，这怎么操作？
2023-08-18 19:06:02
郭老师：回复精彩的石头预付贷方余额就是欠别人的
2023-08-18 19:20:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
老师，我想问下 我之前做了个会计分录是做预收账款的 （企业有银行票据收款，但没有其他开票内容），他们说一般不设预收账款，让我改成应收账款分录，我想问下这个会计分录怎么做
您好！其实做预收是对的。您也可以借：银行存款 贷：应收账款。
195楼
2023-08-18 18:36:05
全部回复
佳佳：回复宋生老师 那我之前已经做了预收账款 怎样冲减呢
2023-08-18 18:49:59
宋生老师：回复佳佳您好！借：预收账款 贷：应收账款
2023-08-18 19:03:10
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