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预付账款没票怎么做会计
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 忧郁的羽毛 发表的提问：
在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里
根据结算单，借：应付账款 贷：预付账款
196楼
2023-08-18 18:44:59
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 超级的棉花糖 发表的提问：
在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里
你们是怎么开的发票
197楼
2023-08-19 17:14:57
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 莫念初 发表的提问：
老师好，我司预付账款3500元，货没到，发票没到，怎么做分录
借预付账款贷银行存款
198楼
2023-08-19 17:24:58
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莫念初：回复萱萱老师 谢谢老师
2023-08-19 17:36:20
萱萱老师：回复莫念初不客气，祝你学习愉快，满意请给五星好评
2023-08-19 17:49:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 荔枝心 发表的提问：
收到一张补开2020年7月份的增值税专用发票发票怎么入账？ 没看到之前会计做的入库记账凭证，但是付款计入的预付账款后期已经为0，我现在还要不要处理啊，怎么处理
 你好 ； 你之前是做了调整没有 ；  你之前分录  都没有做账吗  
199楼
2023-08-19 17:52:40
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荔枝心：回复meizi老师 上年没有做入库记账凭证，现在要不要不上？怎么补
2023-08-19 18:09:09
meizi老师：回复荔枝心 你好 ； 需要补做的 ；    你 要补做入库的 ； 借库存商品贷预付账款或者应付账款  
2023-08-19 18:33:18
荔枝心：回复meizi老师 只要做这一个分录就可以了吗？不需要其他调整之类的吗？
2023-08-19 18:52:13
meizi老师：回复荔枝心 你好 是的。这个就是补入库分录 。 你看你销售出去么有  
2023-08-19 19:10:42
荔枝心：回复meizi老师 材料一直有采购，有领用分不清是否为那一批的。。
2023-08-19 19:29:05
荔枝心：回复meizi老师 借：原材料 应交税费应交增值税进项税额 贷：应付账款 可以吗？之前付款计入的是预付，现在预付科目被后面采购付款给冲销了
2023-08-19 19:47:48
meizi老师：回复荔枝心 你好；                   可以的。 先这样处理   
2023-08-19 20:11:25
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ Angelbaby 发表的提问：
老师，我们会计把预交的工程款计入了其他应收款 那这个勉强可是可以的吧，最好计入预交吧那他为什么不做预付账款 他跟其他应收款有没有区别我觉得没有厉害关系还不如做到预付账款 到时候在做长期待摊费用，贷预付账款，对吗 所以不同会计做帐，方法不一样，我们那个会计很多分录我都看不懂
是的，每个会计有时运用的科目略有不同。
200楼
2023-08-19 18:14:16
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 魁梧的热狗 发表的提问：
公司预付房租费，做账的时候一直挂在预付账款，但是没有发票过来，怎么处理这次预付呢
你好，那么仍然是挂在预付账款那边。 等到发票来了，结转到其他业务成本等科目
201楼
2023-08-19 18:41:59
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魁梧的热狗：回复王超老师 不会来发票了，现在年底我要处理了，怎么办
2023-08-19 19:01:48
王超老师：回复魁梧的热狗你好，如果确定没有发票，那么要按照你们双方的合同，结转到其他业务成本的
2023-08-19 19:18:15
魁梧的热狗：回复王超老师 到时候汇算清缴纳税调增是吗
2023-08-19 19:30:00
王超老师：回复魁梧的热狗你好，严格来说，是要调增的。但是我自己处理是没有调整的，因为这个房租是真实支付的，老板也不愿意承担这个税费的
2023-08-19 19:51:10
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ honey 发表的提问：
收到之前预付房租的发票怎么记会计分录？预付时记录 借：预付账款--房租 贷：银行存款 现在收到发票了怎么冲回？
借：管理费用 贷：预付账款
202楼
2023-08-20 18:14:17
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师早上好，预付 应付，前任会计没有分开体现，我怎么调呢" 1、实际的预付账款只有C公司一笔5万。A公司和B公司的款从银行付款后，发票是跨月收到的，会计没有做冲销。暂估的金额，发票也没有回来，年底也没有做调增。一直挂着的。我该怎么做呢[抱拳] 2、实际的应付账款是12万（E公司）。D公司的76200元是公司之间的借款，公司之间的借款不应该记在应付账款科目，应该记在其他应付款科目，对吧。
 你好1.  这个是 同一个公司  下面的明细产生的 差异吗 ？   如果同一个 公司的话； 你对冲下科目即可 2.    你调整到其他应付款即可   
203楼
2023-08-20 18:22:34
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 跳跃的镜子 发表的提问：
已经收到对方送来的发票，对方要求先付款后发货，这算是预付账款吗？会计分录怎么做?
借在途物资贷 银行存款
204楼
2023-08-20 18:51:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 俏皮的斑马 发表的提问：
在供应商账户上有预付账款，后供应商给的返利也加在预付账款里，顶货款用，给的返利部分怎么做会计分录加到预付账款里
借预付账款贷营业外收入
205楼
2023-08-21 17:48:01
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 殷勤的书本 发表的提问：
企业没有预收预付科目，直接入应收应付挂账分录怎么做?比如我们销售一批货物，预先收到款项1000 借:预收账款1000贷:银行存款1000 现在分录计入挂账怎么做？
你好，预先收到款项1000，借；银行存款1000，贷；应收账款 1000
206楼
2023-08-21 18:07:24
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 瑶瑶儿~ 发表的提问：
老师，之前会计一直用预收账款预付账款来做账，我刚接手觉得很不习惯，可以调去应收应付做账吗，怎么调呢
应收账款的贷方金额就是预收，应付账款的借方金额就是预付。
207楼
2023-08-21 18:20:04
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赵英老师：回复瑶瑶儿~可以将同一个客户或供应商的往来全部做到应收和应付里面。
2023-08-21 18:49:47
瑶瑶儿~：回复赵英老师 就是可以做一笔分录把之前的所有金额一次过调整过来吗？
2023-08-21 19:14:03
瑶瑶儿~：回复赵英老师 我本来的预收在借方余额10万，预付在借方余额5万，怎么调？
2023-08-21 19:27:46
赵英老师：回复瑶瑶儿~可以的，只要是同一个客户或供应商。
2023-08-21 19:57:25
瑶瑶儿~：回复赵英老师 按我的例子的话，怎么调？具体科目 谢谢
2023-08-21 20:23:25
赵英老师：回复瑶瑶儿~预收账款的借方就是应收账款借方，预付账款借方就是应付账款借方
2023-08-21 20:47:18
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 俊秀的牛排 发表的提问：
你好，老师，基建预付款和设备预付款怎么做会计分录？
你好 借：在建工程/预付账款 贷：银行存款
208楼
2023-08-21 18:29:55
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俊秀的牛排：回复王超老师 还用写明细吗？设备或者基建
2023-08-21 18:54:16
王超老师：回复俊秀的牛排这个是预付款，二级科目写收款方的名称
2023-08-21 19:07:46
俊秀的牛排：回复王超老师 在建工程的话有二级科目吗
2023-08-21 19:32:36
王超老师：回复俊秀的牛排要的，这个要写XX项目的
2023-08-21 19:46:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 姝瑶 发表的提问：
预付货款记预付账款科目，或应付账款科目对外账各有什么影响？我接手代理的公司没有走过预付账款科目，想接着老会计的思路做到应付账款，但是不知道应付账款余额过大有什么不好？
你好，没有设置预付账款的企业，可以计入应付账款的借方
209楼
2023-08-21 18:38:59
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姝瑶：回复邹老师 那是我刚搞错了，应付账款的借方，是应付账款减少，那未分配利润增加了？
2023-08-21 19:01:28
邹老师：回复姝瑶你好，应付账款借方说明负债减少，但是不影响未分配利润的
2023-08-21 19:29:46
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ ???? 发表的提问：
19年的加油卡预付充值发票 计入了管理费 没有计入到预付账款 怎么办呢
你原来的分录是怎么做的呢
210楼
2023-08-22 17:07:20
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????：回复venus老师 原来做的 借 管理费用 贷 银行存款
2023-08-22 17:28:30
venus老师：回复????你可以借预付账款贷管理费用，把这个分录调速下
2023-08-22 17:56:50
????：回复venus老师 关键是19年的凭证 报表也是错的 年报的时候用调整吗
2023-08-22 18:26:28
venus老师：回复????那就用借以前年度损益，贷管理费用，
2023-08-22 18:52:19
????：回复venus老师 如果不调呢 就直接走管理费用了呢
2023-08-22 19:03:26
venus老师：回复????金额大了而且跨年是要调的
2023-08-22 19:24:54
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