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预付账款没票怎么做会计
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莹莹 发表的提问：
房租上个月没来发票，做的预付款，而且已经摊销预付款了，这个月发票来了我给怎么做账
这个月收到发票，可以放在上月凭证后面的
166楼
2023-08-02 18:47:10
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莹莹：回复辜老师 那我上个月摊销的是预付，这个分录该怎么做
2023-08-02 19:00:42
莹莹：回复辜老师 还有摊销房租的分录怎么做呢
2023-08-02 19:15:02
辜老师：回复莹莹摊销就是，借：管理费用，贷：预付账款
2023-08-02 19:25:16
莹莹：回复辜老师 摊完以后怎么做
2023-08-02 19:43:42
莹莹：回复辜老师 一直用预付款做账吗？
2023-08-02 20:08:12
辜老师：回复莹莹摊销完了，预付账款就没有余额啊
2023-08-02 20:25:31
莹莹：回复辜老师 发票来了，不应该确认房租吗？怎么还能一直用预付走账呢
2023-08-02 20:52:21
辜老师：回复莹莹你每个月只要确认当月的房租费用啊
2023-08-02 21:21:01
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 冲冲冲呀 发表的提问：
我们公司每个月会预付部分工程款或是材料款给对方，没有合同跟发票，该怎么做账？？？对公支付的
您好 借：预付账款 贷：银行存款
167楼
2023-08-02 19:15:00
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冲冲冲呀：回复bamboo老师 但是我们去年一年都没有收到发票，一直是每个月给对方转部分材料款，部分工程款，并没有跟对方签合同，对方也一直没给我们开发票，今年要汇算清缴了，做预付账款可以吗？？？而且预付账款要挂二级科目，我们都是转给个人的，对方有可能给我们开公司的发票，这样二级科目不确定呀
2023-08-02 19:45:09
bamboo老师：回复冲冲冲呀您转款没有做成本科目 没有跟对方签合同，对方也一直没开发票，要汇算清缴了，做预付账款可以 那您转给个人的话 这个只能先挂预付个人的或者其他应付款个人的 只能根据您转账回单 等到时候发票开来了 再做调整
2023-08-02 20:12:46
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 蓝色的天 发表的提问：
如果企业用预付账款的时候，预付账款不足，尾款没有支付，应该怎么做分录
没有支付的尾款，确认应付账款
168楼
2023-08-06 20:25:52
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蓝色的天：回复辜老师 尾款用银行存款支付，假如预付10万元，会计分录可以这样写吗？借:原材料10万 应交税费_增值税（进）1.6万贷:预付账款10万 银行存款1.6万
2023-08-06 20:40:56
辜老师：回复蓝色的天可以的，可以这样账务处理
2023-08-06 20:54:02
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 受伤的裙子 发表的提问：
办公房租没有发票怎么入账，计入预付账款 年底怎么处理
你好，如果确定对方不提供发票，最好叫他提供资料你自己到税务去开租金发票
169楼
2023-08-06 20:41:27
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 小云朵海南 发表的提问：
今年3月预付款3000元，做了账借预付账款，贷银行存款。但是发票到现在也没有开过来，确定是不会有发票了，请问怎处理
你现在这挂着，等汇算清缴的时候处理哦
170楼
2023-08-06 20:55:34
全部回复
朴老师：回复小云朵海南汇算清缴的时候调增就可以了
2023-08-06 21:17:53
小云朵海南：回复朴老师 老师是预付账款，不是费用成本呀怎么调，分录怎么做
2023-08-06 21:33:02
朴老师：回复小云朵海南你要是现在做就是借营业外支出贷预付账款
2023-08-06 22:00:29
小云朵海南：回复朴老师 那老师本月还有个付款出去的，发票也是没有那怎么做账。造成这样后果是我们业务员申请付款后交易完成了现在业务员拿回票对方与付款方不符，是付款方收佣金后转钱到开票方的。这种怎么处理好，
2023-08-06 22:11:32
朴老师：回复小云朵海南计入营业外支出就可以了。你后面这个付款方收佣金后转钱到开票方的什么意思
2023-08-06 22:30:31
小云朵海南：回复朴老师 就是业务员申请付款（当时只谈了交易后会有开票过来）就是钱打到子公司了，子公司只是收佣金后打款到母公司由母公司开发票给我们。所以造成我们付款方和收到开票方不一样。总之付款方不能开发票我们了。老师这种怎么处理
2023-08-06 22:49:03
朴老师：回复小云朵海南这个的话母公司给你开不是吗
2023-08-06 23:17:53
小云朵海南：回复朴老师 是的，到时是付款给子公司
2023-08-06 23:29:28
朴老师：回复小云朵海南签个委托收款协议就可以了
2023-08-06 23:42:57
小云朵海南：回复朴老师 老师签个委托收款协议我就可以要发票直接做账成本了吗？如果税务查需要什么说明
2023-08-07 00:06:12
朴老师：回复小云朵海南嗯，你们最终是付款方就可以了，最终收款方给你开发票
2023-08-07 00:23:16
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 始于足下 发表的提问：
老师还有就是我们每次付款都是预付款，没有发票，等完工啦，结账啦，才给我们开发票，可是平时拿什么票据做账？直接做预付银行后面没有原始单据可以不？ 金额小的都是现金，怎么处理，预付太多会发生什么税务风险？
预付款，拿收据或者银行回单入账。。。。。
171楼
2023-08-06 21:14:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 始于足下 发表的提问：
老师还有就是我们每次付款都是预付款，没有发票，等完工啦，结账啦，才给我们开发票，可是平时拿什么票据做账？直接做预付银行后面没有原始单据可以不？ 金额小的都是现金，怎么处理，预付太多会发生什么税务风险？
预付款，拿收据或者银行回单入账。。。。。
172楼
2023-08-07 18:50:23
全部回复
始于足下：回复李老师 外账拿收据做账啦，，可是年底啦发票也没拿来，或是还没完工，预付款挂账太多，会有什么税务风险，是不是发票拿来就可以冲预付啦
2023-08-07 19:18:59
李老师：回复始于足下拿票来冲预付，只要你有收入，存在预付没啥问题
2023-08-07 19:43:56
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 招颖冬 发表的提问：
工会会计中，出现预付款，怎么入账
您好，借：预付账款 贷：银行存款
173楼
2023-08-07 18:57:00
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
去年有付电费，当时是做预付账款。发票12月底才开，一直没做账，今年做账 怎么做调整？
直接视同今年电费入账
174楼
2023-08-07 19:05:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 心翔 发表的提问：
老师 我们公司平时计提物业费 是借：管理费用 贷：预付账款 付款的时候冲预付账款 可是当我本月付物业费没收到发票 应该怎么做账
你好 那你就按实际业务暂估物业费即可 借管理费用-物业费 贷预付账款 这样来做 收到发票无差异 把发票附平后面去
175楼
2023-08-08 18:55:32
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ sycl 发表的提问：
先付款记预付账款，后面没来发票，那预付账款一直挂着要怎么冲平
你好，转入营业外支出核算的
176楼
2023-08-08 19:03:43
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 芬 发表的提问：
原来做的预付账款，现在没有发票来了要怎么处理账户余额是买的材料、机器怎么做费用，是一年前的了确定没有发票来冲预付账款了
这个按无发票的费用做账务处理
177楼
2023-08-08 19:18:45
全部回复
芬：回复江老师 原来做了借预付账款，贷银行存款，现在要怎么处理预付账款余额
2023-08-08 19:43:50
芬：回复江老师 麻烦老师指点
2023-08-08 19:59:18
芬：回复江老师 老师指点一下
2023-08-08 20:28:50
江老师：回复芬买的材料计入原材料 借：原材料 贷：预付账款 买的固定资产计入固定资产 借：固定资产 贷：预付账款
2023-08-08 20:49:56
芬：回复江老师 不是的，是已经付钱了由于什么原因没有票来了，但是预付账款已经做了，等于是死帐了
2023-08-08 21:13:07
芬：回复江老师 其实就是预付账款余额没有票来了要怎么处理
2023-08-08 21:28:33
江老师：回复芬没有票来了，也是这样的处理，只是说企业所得税年报时不能列支费用（属于调增费用处理）
2023-08-08 21:48:42
芬：回复江老师 没票来怎么做材料，固定资产，空做吗，要怎么调增
2023-08-08 22:05:47
江老师：回复芬这个材料、固定资产是否收到实物？收到就是要做
2023-08-08 22:24:10
芬：回复江老师 收到了，没票怎么做阿，没有凭据
2023-08-08 22:38:19
江老师：回复芬有入库单或固定资产台账
2023-08-08 22:56:21
芬：回复江老师 有一笔是买机器的，用过机器有问题对方没过来修，后来也没结清尾款，已经付的钱跟机器价值差不多，就这样不了了之对方也没开票来了
2023-08-08 23:25:29
江老师：回复芬那也是固定资产台账进行入账处理
2023-08-08 23:53:30
芬：回复江老师 有的买材料的入库单不一定有了时间有点长了
2023-08-09 00:21:26
江老师：回复芬这个就是自己补一笔入库单，单位自己补了冲账处理
2023-08-09 00:34:28
芬：回复江老师 没有进项票来就自己补入库单，也没有应交税金进项税了
2023-08-09 00:56:05
江老师：回复芬这个肯定是无法抵扣进项税，没有税票
2023-08-09 01:07:08
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱峰的猫 发表的提问：
老师，收到预付款，还没有收到发票。怎么做账务处理？
收到预付账，应该是你们开发票。 借：银行存款 贷：预收账款
178楼
2023-08-08 19:23:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 周欣 发表的提问：
#提问#12月份付款做账预付款，但对方12月开发票了一直没有给我司，今天才收到发票，发票是会费，请问怎么做账？，谢谢
新年好 借：管理费用等科目，贷：预付账款
179楼
2023-08-09 17:25:45
全部回复
周欣：回复邹老师 2021年的费用可以入今年吗？
2023-08-09 17:51:36
邹老师：回复周欣你好，2021年的费用发票，可以在今年补入帐的 
2023-08-09 18:17:34
周欣：回复邹老师 汇算清缴需要调整吗？
2023-08-09 18:44:14
邹老师：回复周欣你好，汇算清缴的时候，需要做相应调整
2023-08-09 19:07:31
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 荷夏 发表的提问：
请问以前年度购货时做了预付账款，一直没有取得发票，今年退回部分预付货款怎么记账？
同学，你好 借：银行存款 贷：预付账款
180楼
2023-08-09 17:50:41
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