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预付账款没票怎么做会计
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 爱撒娇的小懒虫 发表的提问：
老师，我是合作社的，之前的会计手工做了一笔预付账款，现在我要在软件中做账，将这笔预付账款挂至应收款，应该怎么做
借；应收账款 贷；预付账款
226楼
2023-09-06 17:54:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 懦弱的裙子 发表的提问：
上个月由于发票没有到预提了一批费，科目为 借，销售费用/运输费 贷，应付账款/暂估付款 这个要发票到了该怎么样做会计分录，上个月暂估的怎么处理？
借；应付账款——暂估 贷；销售费用/运输费 做相反分录冲销
227楼
2023-09-06 18:08:59
全部回复
懦弱的裙子：回复邹老师 相反分录做了，就按照这个月正常的分录再做就是了
2023-09-06 18:37:55
邹老师：回复懦弱的裙子是的
2023-09-06 18:54:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2489406490 发表的提问：
之前预付了775元物业管理，收到发票是他们开来的发票是1050元，3月份做分录是：预付账款775，现在收到发票做账怎么做会计分录比较好一点
借；管理费用等科目 贷；预付账款 1050
228楼
2023-09-07 17:11:39
全部回复
2489406490：回复邹老师 @邹老师：之前做的是775
2023-09-07 17:38:27
邹老师：回复2489406490你好，是的，这次计入预付账款1050，贷方余额1050-775，表示没有支付的款项
2023-09-07 18:05:56
2489406490：回复邹老师 @邹老师：后面还有275怎么做账
2023-09-07 18:35:30
邹老师：回复2489406490挂账预付账款的 贷方余额 如果支付了剩余的款项 借；预付账款 贷；银行存款 275
2023-09-07 18:48:15
2489406490：回复邹老师 @邹老师：275不用付给我们，是他们多开了275的发票，实际是775，开了1050
2023-09-07 19:15:57
邹老师：回复2489406490你好，那就直接按775入账就是了
2023-09-07 19:35:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 6 发表的提问：
支付一笔设计费预付款，暂时没有合同没有发票，明年会有发票，那么现在预付款能直接计入费用吗
你可以收到发票后，再转入费用
229楼
2023-09-07 17:28:25
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6：回复辜老师 那现在没发票计入哪里
2023-09-07 17:54:02
辜老师：回复6就留在预付账款里面
2023-09-07 18:23:52
6：回复辜老师 挂应付行吗
2023-09-07 18:52:00
辜老师：回复6挂应付的话，会形成应付的借方余额
2023-09-07 19:03:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨静 发表的提问：
请问一下以前会计 在招聘服务费没有收到发票的时候做的是 借：预付账款 贷：银行存款 那我收到发票是不是应该做 借：管理费用 贷预付账款
你好，是的，整个过程是这样处理的
230楼
2023-09-07 17:45:12
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杨静：回复邹老师 好的 谢谢老师
2023-09-07 18:04:38
邹老师：回复杨静不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-09-07 18:23:29
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
购买原材料，款已付，货已到，增值税发票没来，会计怎么做账啊？
您好 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
231楼
2023-09-07 18:11:58
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浪花朵朵：回复bamboo老师 老师，发票到后呢，如何做账呢
2023-09-07 18:31:29
bamboo老师：回复浪花朵朵借：应付账款-暂估应付账款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-09-07 18:56:49
浪花朵朵：回复bamboo老师 老师能否这样做：借:原材料，其他应收款-未到发票，贷银行存款，收到发票后：借：应交税费-进项，贷：其他应收款-未到发票
2023-09-07 19:20:23
bamboo老师：回复浪花朵朵正常就是我上面那样写分录 如果您要这样处理 也可以的
2023-09-07 19:42:10
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 典雅的棒球 发表的提问：
4s汽修店，付款采购汽车配件，怎么做会计分录，是走预付账款还是应付账款呢？有什么区别？
你好 先付款的话 计入预付账款 先采购后付款的话 计入应付账款科目
232楼
2023-09-11 17:16:07
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典雅的棒球：回复答疑苏老师 就是拿钱去买配件，是属于预付账款是吧？
2023-09-11 17:43:34
答疑苏老师：回复典雅的棒球你好 那就直接记库存现金就可以了
2023-09-11 17:57:42
典雅的棒球：回复答疑苏老师 那借方填什么科目？
2023-09-11 18:10:35
答疑苏老师：回复典雅的棒球你好 借方计入原材料就可以了
2023-09-11 18:38:16
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 懵懂的可乐 发表的提问：
之前会计把预付账款放到了应付账款里，这样做会有什么影响？
你好。没什么影响的。这两个科目可以只使用一个的
233楼
2023-09-11 17:33:38
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 楚楚 发表的提问：
前面会计做的预付账款不知道前面什么原因，业务已经完成了，但是预付款还在挂账，要怎么解决？
你好，需要去查明原因，是什么原因导致的预付账款挂账，才知道该如何调整的 比如调整分录是，借；相关科目，贷；预付账款
234楼
2023-09-11 17:59:59
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楚楚：回复邹老师 还有应收账款，钱收回来了。对方没要票，5年前就收回来了，现在这个要怎么处理
2023-09-11 18:15:45
邹老师：回复楚楚你好，补做收款分录 借；银行存款等科目，贷；应收账款
2023-09-11 18:31:04
楚楚：回复邹老师 我现在做银行存款，那实际银行没收到那么多的钱？那我收到钱收入就增加了，就要交所得税是吧
2023-09-11 18:46:20
邹老师：回复楚楚你好，还有应收账款，钱收回来了，这个是通过银行收回还是通过现金收回的呢？ 那我收到钱（借；银行存款等科目，贷；应收账款）是货币资金增加了，而不是收入增加了 收入是在销售货物的时候（借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税）才增加的 有利润就需要缴纳企业所得税，亏损就不需要缴纳企业所得税
2023-09-11 19:11:02
楚楚：回复邹老师 这是以前的旧账，有些是现金，有几笔大额的是纸质的汇票，当时直接给应付账款付材料款了
2023-09-11 19:23:56
邹老师：回复楚楚你好，有些是现金，有几笔大额的是纸质的汇票，当时直接给应付账款付材料款了 （针对这各疑问是？）
2023-09-11 19:53:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 诚心的灯泡 发表的提问：
之前没有做预收账款，现在在会计科目加加了一个预收账款科目 然后资产负债表里面没有预收账款怎么办
你好，那应当在资产负债表里面，增加设置预收账款栏次才是啊
235楼
2023-09-12 17:16:18
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诚心的灯泡：回复邹老师 怎么增加呢
2023-09-12 17:40:21
诚心的灯泡：回复邹老师 我以为是自带的
2023-09-12 17:53:08
邹老师：回复诚心的灯泡你好，正常情况下报表是会自带预收账款栏次，没有就只能手动增加啊 
2023-09-12 18:03:09
诚心的灯泡：回复邹老师 我在科目里面增加了  但是表格里面不会自动生成呢
2023-09-12 18:15:01
邹老师：回复诚心的灯泡你好，那就需要去检查，是不是单位报表取数公式有错误 
2023-09-12 18:43:03
立峰老师
职称：注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ 知性的黄豆 发表的提问：
老师，我想问一下，缴纳个人代扣的社保怎么做账，发放工资的时候，财务会计，我是借:业务活动费-工资 贷:其他应付款-社保 财政拨款收入 预算会计那边是借:事业支出-财政拨款支出 贷:财政拨款预算收入，预算会计没有做往来，直接做的是实发的工资。那我在做支付代扣个人社保的时候，财务会计是借:其他应付款-社保 贷:财政拨款收入 预算会计怎么做账呢
同学，你好 老师，我想问一下，缴纳个人代扣的社保怎么做账，发放工资的时候， 财务会计，我是 借:业务活动费-工资 贷:其他应付款-社保 财政拨款收入 预算会计那边是借:事业支出-财政拨款支出 贷:财政拨款预算收入，预算会计没有做往来，直接做的是实发的工资。 那我在做支付代扣个人社保的时候， 财务会计是借:其他应付款-社保 贷:财政拨款收入 预算会计怎么做账呢 答：借：事业支出   贷财政拨款预算收入。
236楼
2023-09-12 17:41:15
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 王艳菊 发表的提问：
老师收到签订设计费合同全款发票，以前第一笔款付了2.5万，放预付账款了，现在怎么做会计科目。谢谢
您好 请问是设计产品的设计费吗
237楼
2023-09-12 17:56:59
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王艳菊：回复bamboo老师 是的，怎么作分录
2023-09-12 18:27:08
bamboo老师：回复王艳菊借：生产成本 贷：预付账款
2023-09-12 18:37:08
王艳菊：回复bamboo老师 还有没付的设计费，在预付账款贷方体现没吗
2023-09-12 19:06:42
bamboo老师：回复王艳菊还有没付的设计费，在预付账款贷方体现 是的
2023-09-12 19:32:56
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 妮子 发表的提问：
其他应付款转收入 事业上预算会计怎么做账 没有发生银行往来账但是不做账收入支出平不了
其他应付款转收入 事业上预算会计不需要做账，因为往来款没有预算会计科目的
238楼
2023-09-13 16:41:49
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妮子：回复紫藤老师 其他应付款是往年已经确认了费用的，本来应该在付款时做预算会计确认预算支出（那么资金来源肯定是之前已经确认了预算收入的纳入预算管理的资金。现在不付款了，制度不允许直接冲减费用，而是确认为其他收入（应该是考虑跨期）。预算会计不做吗？如果是之前没有纳入预算的其他应付款不再支付，转为其他收入的话，预算会计也应该同步确认其他预算收入才合适。这应该是怎么做账呢
2023-09-13 17:03:09
妮子：回复紫藤老师 谢谢您
2023-09-13 17:25:35
紫藤老师：回复妮子借其他应付款 贷 其他收入 借 资金结存 贷 其他预算收入
2023-09-13 17:46:17
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 浪花朵朵 发表的提问：
购买原材料，款已付，货已到，增值税发票没来，会计怎么做账啊？
您好，借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 贷：应付账款-应付暂估
239楼
2023-09-13 17:00:16
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浪花朵朵：回复微微老师 老师，这俩个分录同时做吗，收到发票后再怎样做呢？
2023-09-13 17:19:42
微微老师：回复浪花朵朵您好，同时做 借：应付暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：预付账款
2023-09-13 17:30:12
浪花朵朵：回复微微老师 老师，暂做入库的应付账款-应付暂估，为不含税的价格吗
2023-09-13 17:47:12
微微老师：回复浪花朵朵您好，是的，为不含税的金额
2023-09-13 18:10:32
浪花朵朵：回复微微老师 老师，可以这样做吗：借：原材料-暂估入库，贷：银行存 款，收到发票后：借原材料-入库 应交税费-应交增值税-进项税，贷：原材料-暂估入库
2023-09-13 18:38:23
微微老师：回复浪花朵朵您好，如果你们设置了有原材料-暂估这样的科目，也是可以的
2023-09-13 19:02:24
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 冷静的老师 发表的提问：
你好，金蝶KIS标准版会计科目里面没有预付账款怎么增加
你好 系统维护/会计科目，里面找找呢
240楼
2023-09-13 17:19:02
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