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维护费全额抵扣会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
购入金税盘和缴纳维护费，只有维护费才能全额抵扣吗？购入设备的金额能全额抵扣吗？ 维护费的会计分录和抵扣时的分录，分别是什么
您好 购入金税盘和缴纳维护费 税盘跟维护费都可以全额抵扣 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税-减免税费 借方红字 借：管理费用-办公费 借蓝字
1楼
2022-12-21 11:08:13
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默默的玉米：回复bamboo老师 单位季报，这笔抵扣分录，是写在3月份吗？费用是在1月份产生的。附加税也可以3月的时候，全部计提在3月吗
2022-12-21 11:37:25
bamboo老师：回复默默的玉米是的 季报的话 3月份写抵减分录就好了 附加税可以三月份计提
2022-12-21 12:01:07
默默的玉米：回复bamboo老师 分录，为什么是借方红字，我做的是借应交增值税蓝字，贷管理费用红字，对吗？
2022-12-21 12:15:36
bamboo老师：回复默默的玉米这样贷管理费用红字的话 软件结转的管理费用 可能会结转不到
2022-12-21 12:34:29
默默的玉米：回复bamboo老师 借方红字什么意思啊。不应该是就直接在借方篮字吗
2022-12-21 12:49:01
bamboo老师：回复默默的玉米就是冲减发生的管理费用
2022-12-21 13:05:49
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 随遇而安 发表的提问：
开票维护费全额抵扣的会计分录怎么写
借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
2楼
2022-12-21 12:14:27
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 俊秀的小馒头 发表的提问：
防伪税控维护费全额抵扣怎么做会计分录
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)   借:管理费用负数
3楼
2022-12-21 13:31:55
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.41w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
金税盘维护费全额抵扣的会计分录怎么做
一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
4楼
2022-12-21 14:31:15
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萌哒哒的小萝卜：回复江老师 与销项税抵扣时怎么做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费）
2022-12-21 15:01:30
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 贷：应交税费--应交增值税--销项税 要不要做这笔分录
2022-12-21 15:27:34
江老师：回复萌哒哒的小萝卜一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
2022-12-21 15:53:28
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小猪99 发表的提问：
税控系统维护费全额抵扣会计分录怎么做？
你好！借管理费用=办公费 贷银行存款等 抵减的时候借应交税费-应交增值税 贷管理费用-办公费就好了。
5楼
2022-12-21 15:25:53
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 呼啦圈 发表的提问：
税控技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做
税控维护费可以全额抵减,将该部分金额冲减管理费用: 借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:管理费用
6楼
2022-12-21 16:48:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 675035516 发表的提问：
税控维护费可以全额抵扣，那会计分录怎么做？？？
你好，是小规模还是一般纳税人？
7楼
2022-12-21 18:16:35
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675035516：回复邹老师 小规模的
2022-12-21 18:29:39
邹老师：回复675035516你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
2022-12-21 18:54:12
675035516：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 19:19:15
邹老师：回复675035516不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-21 19:38:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ h.yan 发表的提问：
税控技术维护费全额抵扣会计分录该怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
8楼
2022-12-21 19:44:25
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 从容的星星 发表的提问：
防伪税控技术维护费全额抵扣会计分录怎么做?
您好 1.支付的时候 借：管理费用 贷：库存现金 2.抵扣的时候 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 借方负数：管理费用
9楼
2022-12-21 20:45:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李文良 发表的提问：
税控盘及技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做啊？
支付时，借：管理费用贷：库存现金等 抵减时，借：应交税费——应交增值税（减免税款）贷：管理费用
10楼
2022-12-21 21:54:54
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 碧玉 发表的提问：
可全额抵扣的税控系统技术维护费的会计分录怎么写？
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
11楼
2022-12-21 23:02:14
全部回复
碧玉：回复袁老师 第二个为啥是贷方管理费用，不是贷方营业外收入吗？
2022-12-21 23:17:55
袁老师：回复碧玉贷管理费用比较合适的
2022-12-21 23:34:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
税控系统维护费发票全额抵扣的会计分录是怎么写的
你好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，抵扣的时候，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
12楼
2022-12-22 00:31:06
全部回复
li是sei..：回复宋生老师 抵减的时候是贷：营业外收入，还是直接冲管理费用 税控系统全额抵扣
2022-12-22 01:01:33
li是sei..：回复宋生老师 老师，还在吗
2022-12-22 01:18:36
宋生老师：回复li是sei..你好！都可以，自己选择，性质是一样的。
2022-12-22 01:39:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 水印忧蓝 发表的提问：
防伪税控技术维护费280可全额抵扣，会计分录应怎么填写？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
13楼
2022-12-22 01:59:04
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 曾凌云 发表的提问：
百旺金赋信息系统及系统技术维护费820元全额抵扣会计分录怎么做？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
14楼
2022-12-22 02:55:22
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曾凌云：回复邹老师 不需要做营业外收入，可以直接冲减费用？
2022-12-22 03:15:40
邹老师：回复曾凌云你好，就是冲减管理费用，而不是计入营业外收入的
2022-12-22 03:32:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小河 发表的提问：
税控维护费用全额抵扣的分录
服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 填写附表4 减免表和主表减免税额栏
15楼
2022-12-22 04:24:05
全部回复
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