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冲减未票怎么做会计处理
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 都是我 发表的提问：
那换位到销售的公司，全额开具红字负数发票，做账时冲减收入和销项税，库存怎么处理呢？
库存直接增加就可以了
226楼
2023-08-23 17:25:33
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都是我：回复朴老师 退款不退货，可以理解成全额的销售折让处理，是吗。
2023-08-23 17:45:43
朴老师：回复都是我折让就是冲减已有的金额，既增值税发票已开且不能作废，这样的话，由购货方出具证明，向税务机关申请开具红字增值税发票进行折让冲销。
2023-08-23 18:12:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 着急的巨人 发表的提问：
老师您好！请问我红冲去年的发票，会计分录怎么处理啊？
你好，是收入发票红冲？
227楼
2023-08-23 17:46:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 豆叮 发表的提问：
认证了发票红字冲再开正确蓝字相方怎么作会计处理
销售方 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 购买方 借；应付账款 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
228楼
2023-08-23 18:15:15
全部回复
豆叮：回复邹老师 现在冲红字找对应的名称，今年都没有此产品，要冲回2016年11月份开的发票，关于税和账有异动吗，还是相反分录的问题。。。。。。客户跟我们出了个主意，他说他的很多供应商都这样处理：比如开100个货退50个，就冲50个红字票，连蓝色票都不用开，我问了专管员说有文书最好不要这样处理。现在客户说按我们冲红再开正确蓝色账上处理不了，表示不明白
2023-08-23 18:40:58
邹老师：回复豆叮你好，退货只需要针对退回的部分开具负数发票，没有退回的部分不需要开具负数发票冲销的
2023-08-23 19:01:41
豆叮：回复邹老师 @邹老师:昨天问了一个老师，他说客户退货开红字一样要相对应之前蓝色票数量金额一致，红冲后再能开蓝字票
2023-08-23 19:26:00
邹老师：回复豆叮你好，有的地方税局确实会规定这样操作，不能对部分货物开具负数发票 你需要看你当地税局是如何规定执行的
2023-08-23 19:37:34
豆叮：回复邹老师 @邹老师:都是同一省份不同市区，所以很难做税管员说有下文件，最好不要这样做，现在双方都执在这个点上，货出不了，账对不清
2023-08-23 19:48:11
邹老师：回复豆叮你好，那你可以按你当地税局的要求，先全额冲销，然后针对实际销售的开具蓝字发票
2023-08-23 20:08:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 福爷 发表的提问：
开了红冲发票怎么做账？退回来的发票、红冲发票、正数发票分布怎么处理？
红冲发票 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本 正数发票 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
229楼
2023-08-23 18:33:38
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 忧心的日记本 发表的提问：
老师，您好！17年应收账款发票跨退回，现在做冲红处理，会计分录应该怎么写呢？
你好。你现在开了负数发票是吗 还开正确的吗
230楼
2023-08-23 18:38:59
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忧心的日记本：回复郭老师 开了负数发票，不需要开正数发票了
2023-08-23 19:08:10
郭老师：回复忧心的日记本一七年已经交了税，做到一九年借应收账款负数贷主营业务收入附属应交税费负数。
2023-08-23 19:27:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 幸运星 发表的提问：
增值税发票未认证是，会计分录应该怎么处理？
没认证做待认证进项税额就可以
231楼
2023-09-05 16:55:12
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚定的毛衣 发表的提问：
已银行转账支付成本款项，发票未开，如何账务处理，会计分录怎么做？
您好 请问成本发生了么
232楼
2023-09-05 17:18:35
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坚定的毛衣：回复bamboo老师 是的，成本已发生完成，没有发票，款已经支付
2023-09-05 17:37:15
bamboo老师：回复坚定的毛衣借：成本 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估 借：应付账款 贷：银行存款
2023-09-05 17:55:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 〃暖叻一夏的记忆 发表的提问：
上上个月会计分录做错，怎么处理？例如整个分录冲了，然后重新做正确的分录么？还是？
你好，可以把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的 也可以综合做一笔调整分录 需要知道错误的分录是什么，正确的分录应当是什么，才知道如何做调整的
233楼
2023-09-05 17:45:25
全部回复
〃暖叻一夏的记忆：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-09-05 18:02:05
邹老师：回复〃暖叻一夏的记忆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-09-05 18:26:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 无心的棉花糖 发表的提问：
跨年红冲发票，账务处理要怎么做
新年好，跨年（销项）红冲发票，账务处理是 借：主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款等科目 借：库存商品   ，贷：主营业务成本
234楼
2023-09-05 18:14:59
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无心的棉花糖：回复邹老师 怎么导入红字发票信息表
2023-09-05 18:41:30
邹老师：回复无心的棉花糖你好，进入开票系统，点击负数发票填开，选择导入红字发票信息表
2023-09-05 19:01:42
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师上月做了未开票收入，报了税，这个月开了发票，怎么冲减报税呢
你好,在未开票收入那里填负数
235楼
2023-09-06 17:13:01
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Bling. 发表的提问：
上月未认证专票，这月冲红，原发票怎么处理？继续入账吗？
之前发票入账就可以，只有作废发票不用入账别的都需要入账。
236楼
2023-09-06 17:23:17
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
股权转让交税的未分配利润怎么做会计账务处理
借：银行存款 贷：长期股权投资 投资收益等科目
237楼
2023-09-06 17:33:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 泮婉琴 发表的提问：
对方发票冲红，我方账务处理怎么做
您好 做收到蓝字发票相同的红字分录
238楼
2023-09-06 18:00:16
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Sweety 发表的提问：
上月报了未开票收入，本月开了相对应的发票，那么冲减未开收入的会计分录是怎样的呢？是不是直接按照票面信息做一笔红字分录呢？
可以不做账，你分录贴之前无票收入下面就可以，有差额就按你说做一笔红字之后重新做蓝字
239楼
2023-09-06 18:12:00
全部回复
maize老师：回复Sweety要是只开部分话，这个
2023-09-06 18:37:36
职称：,高级会计师,税务师,经济师,中级会计师
4.90
解题: 0.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
已认证的增值税票当月未做帐现做进项转出会计帐务怎样处理
已经纳税申报了吗？如果申报了才是转出进项
240楼
2023-09-07 17:22:49
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