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购买方退货会计分录跨月
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小一学会计 发表的提问：
老师，我是购买方，上月发票已经认证，跨月开具红字发票，重新开具正确的篮字发票，会计分录怎么做，购买材料未退回，把13%的税率错开为6%
借原材料 负数 进项税额 负数 贷应付账款 负数，收蓝字做借原材料 进项税额 贷应付账款，
31楼
2023-05-31 21:10:53
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小一学会计：回复maize老师 老师我们是银行存款直接支付，把应付账款改为银行存款合适吗
2023-05-31 21:39:10
maize老师：回复小一学会计是的，那这个做贷银行可以
2023-05-31 22:09:01
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 学徒 发表的提问：
购方申请退货后，跨月的专用发票是直接退回给销货方吗？
跨月的发票如果没有认证，可以直接退回给销货方
32楼
2023-05-31 21:38:33
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 英 发表的提问：
专票跨月退回，购买方、销售方怎么处理？
您好， 销售方开红字发票，红冲当期收入采购方收到红字发票，红冲前面的采购分录， 如果没有认证的销售方，先填写红字信息表，然后再开红字发票， 如果已经认证了，采购方填写红字信息表，然后销售方开红字发票
33楼
2023-05-31 21:44:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 無忄 发表的提问：
您好，销售方当月开票，未跨月，购买方直接把发票退还给销售方，销售方把发票作废即可。 问题：购买方做账？需要做冲红。我想问的是购买方做账是啥意思？购买方在财务软件里录入记账凭证？ 销售方当月开票，购买方下月退货，也是如图片所示冲红？
购买方没认证不用做， 做凭证的意思
34楼
2023-06-05 21:13:07
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無忄：回复郭老师 当月开票当月退回并且购买方没有认证进项抵扣，可以寄回销售方作废处理，当月开，下月退回，必须冲红？
2023-06-05 21:41:33
無忄：回复郭老师 做凭证是在财务软件里录入相应的会计科目？一旦录入不可修改？必须红冲？谢谢，没操作过。
2023-06-05 21:52:24
郭老师：回复無忄第一个问题对的 第二个做凭证是在财务软件里录入相应的会计科目？一旦录入不可修改？必须红冲？谢谢，没操作过 这个不对，跨月可以反结账修改，当月的可以直接修改
2023-06-05 22:05:25
無忄：回复郭老师 做凭证，需要红冲？如何理解，谢谢。
2023-06-05 22:21:10
郭老师：回复無忄之前相反分录或者分录不变金额是负数
2023-06-05 22:43:59
無忄：回复郭老师 你好，当月开具发票，当月发货，要退货，需要将货退回，发票作废即可！ 若当月开具发票，当月发货，已做帐？？发票必须冲红。 已做帐如何理解？根据原始在财务软件里录入记账凭证？？
2023-06-05 23:04:06
郭老师：回复無忄当月的发票退货都可以作废的 购买方记账了自己留个复印件
2023-06-05 23:23:40
無忄：回复郭老师 老师你得给我解释的清楚些，当月发货，当月开票，供货方已做帐？还是购买方已做帐？必须红冲。
2023-06-05 23:40:55
無忄：回复郭老师 购买方已做帐留个复印件？
2023-06-06 00:10:26
郭老师：回复無忄当月的发票谁记账了也可以作废的 当月的发票无需红冲
2023-06-06 00:28:42
無忄：回复郭老师 记账如何理解？电脑里录入？？
2023-06-06 00:45:43
郭老师：回复無忄认证抵扣做凭证
2023-06-06 01:08:50
無忄：回复郭老师 我现在听的刘笑征老师的课，退货需考虑是否开票的情况，1 已发货，无凭证，直接退货即可 2 当月发货 ，当月开票，当月退货，购货方把货退回，票退回作废即可 若已做帐，必须红冲！ 问题：已做帐如何理解？？？？？？？
2023-06-06 01:21:22
郭老师：回复無忄已做账，当月的发票也可以作废的
2023-06-06 01:38:18
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 屮 发表的提问：
购买方收到跨月红冲发票分录怎么写？
借库存商品 红字 应交税费增值税 红字 贷应付账款 红字
35楼
2023-06-05 21:22:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
购货发票已抵扣，跨月进项税转出要怎么做会计分录？
你好 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
36楼
2023-06-05 21:35:59
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会计学堂：回复邹老师 原材料为什么是增加呢
2023-06-05 21:47:33
会计学堂：回复邹老师 之前收到购进票的时候记了原材料增加了，现在收到对方的销项负数发票原材料不是减少吗？
2023-06-05 22:13:17
邹老师：回复会计学堂你好，是收到负数发票，而不是进项税额转出？
2023-06-05 22:38:54
会计学堂：回复邹老师 是的
2023-06-05 23:00:05
邹老师：回复会计学堂你好，那就做购进相反分录 借；应付账款等科目，贷；原材料， 应交税费-应交增值税（进项税额）
2023-06-05 23:14:48
会计学堂：回复邹老师 月末要对成本结转吗？平时都是销售再结转的
2023-06-05 23:43:42
邹老师：回复会计学堂你好，当月有实现收入吗？
2023-06-06 00:11:52
会计学堂：回复邹老师 老师月末要冲减成本吗？
2023-06-06 00:29:31
邹老师：回复会计学堂你好，收入冲销了就需要冲销成本 如果收入没有冲销，就不需要冲销成本的
2023-06-06 00:52:37
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 美好的眼神 发表的提问：
购货方发票已经认证，现在发票有错误，已经跨年了，购货方要求重新开，怎么做会计分录
要红冲时做分录可以这样处理： 借：应收账款　红字 贷：以前年度损益调整　红字 贷：应交税费－应交增值税　红字 重开时 借：应收账款　 贷：以前年度损益调整　 贷：应交税费－应交增值税　，也可不就行账务处理。我是这样认为的，不影响任何会计科目和纳税事项。
37楼
2023-06-06 20:58:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天逸 发表的提问：
老师好，请问跨月普票退回一部分货，销方已入账，购方未入，是否重开一张退回那部分货的红字普票金额，还是如何操作?分录咋做，谢谢
你好，全额开具负数发票，然后按实际销售数量开具发票 做销售负数分录，然后再根据新开的发票做销售分录
38楼
2023-06-06 21:08:22
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 子灵 发表的提问：
是销货方，因为章模糊购买方把票退回来了未认证，但是已跨月，无法作废，开红冲不能自己购买方开的吗？
您好，购买方未认证的话就是销货方申请红字信息发票并开具负数发票。购买方认证了就是购买方申请红字信息表，再由销货方开具负数发票。
39楼
2023-06-06 21:32:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 。 发表的提问：
老师 跨月采购材料发生退货对方需给我司退货发票吗
你如果已经做账了，这个发票就不需要退，对方给你开红字发票。
40楼
2023-06-07 20:39:35
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
纸巾购买进来要怎么做分录？卖给客户纸巾，然后不要，要退货，分录如何写
1、借：库存商品 贷：银行存款 2、借：主营业务收入 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：银行存款
41楼
2023-06-07 21:00:21
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：回复菲童牛宝发生合同费用，差价，优惠，都往那个科目做？
2023-06-07 21:25:56
方亮老师：回复菲童牛宝详细的描述一下经济业务的来龙去脉，这样方便老师进行职业判断。
2023-06-07 21:38:24
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发票未认证，跨月出现退货，是购买方出具红字发票认证还是销售方出具
未认证，购货方出具拒收证明，销货方开具红字通知单和红字发票。
42楼
2023-06-07 21:18:25
全部回复
何老师
职称：,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
是购货方，这个怎么做会计分录？买购物卡送人。
你好，你可以计入管理费用招待费
43楼
2023-06-07 21:35:59
全部回复
人生＆精彩：回复何老师 老师，我们是一般纳税人，如果开票是普票，10个点，是不是我们就要上10个点的增值税
2023-06-07 21:50:55
何老师：回复人生＆精彩如果你们没有进项税的话，是需要缴纳10点的增值税
2023-06-07 22:19:25
人生＆精彩：回复何老师 我们开的普票，有进账专票都可以抵扣？
2023-06-07 22:48:18
何老师：回复人生＆精彩你开普票还是专票，都要计算销项税。只要取得了进项专票，就可以抵扣
2023-06-07 23:12:17
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 糖果妹 发表的提问：
购买固定资产，付货款多付2万元，验收后次月退回，怎么做会计分录
你购买的固定资产，次月又退回了吗？退回的原因是什么？是会重新给你发货，还是就退款退货？
44楼
2023-06-19 20:01:01
全部回复
糖果妹：回复徐璐老师 先按照货物预估的配件价格打款了，后面按照实际使用的配件价格，所以退回了两万元
2023-06-19 20:31:02
徐璐老师：回复糖果妹那之前，你没有确定实际价格的时候，就不能入固定资产，而是应该放入预付账款，等到实际发票到了之后，再入固定资产，在不确定实际价值的时候，是不能入的，除非是大型的机器设备，你可以先暂估入账，进行折旧，等到工程验收，再按确定后的价值入账。
2023-06-19 20:58:02
糖果妹：回复徐璐老师 好的，谢谢老师
2023-06-19 21:09:22
徐璐老师：回复糖果妹不客气的，祝同学工作顺利。
2023-06-19 21:21:08
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
1.采购货物发生退货，退货9000元没有退款 会计分录怎么做？ 2.本次购货4200元，从之前的退货款冲抵，会计分录怎么做？
借库存商品 -9000贷应付账款-9000 2 借库存商品4200 贷应付账款4200 这个相抵，看应付账款余额就可以
45楼
2023-06-19 20:26:53
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