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开了发票怎么做会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 独特的大白 发表的提问：
老师好，死亡的猪，怎么做会计分录？购买商品，钱已付，商品也收到了，未开发票，这个分录怎么做？
你好，坐营业外支出 会计分录和有票相同
136楼
2023-08-06 21:35:24
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 贪玩的百褶裙 发表的提问：
12月货物出库，销售发票1月开，12月要确认收入？会计分录怎么做？1月开发票后怎么做分录？
你好 纳税义务发生在12月份 12月份确认收入 会计分录和开票确认收入的分录一样 1月份开票后把发票附在12月凭证后面
137楼
2023-08-06 21:57:00
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贪玩的百褶裙：回复轶尘老师 那就是1月不用做分录了？那发票的税是报在1月，这没问题吗？
2023-08-06 22:09:46
轶尘老师：回复贪玩的百褶裙是的 你的理解是正确的
2023-08-06 22:35:36
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 贝蒂琳卡 发表的提问：
建筑公司开具发票给业主，款项未收到，会计分录怎么做？收到工程款后，会计分录怎么做？
你好， 1开票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额） 2.收款 借银行存款 贷应收账款
138楼
2023-08-07 18:21:56
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贝蒂琳卡：回复蒋飞老师 如果该业务是个人挂靠的，从我公司开具发票，到收到工程款，最后到扣除相应的税金和管理费，才打款到挂靠个人，全部的会计分录怎么做呢？
2023-08-07 18:35:49
蒋飞老师：回复贝蒂琳卡3. 挂靠个人开票报销时 借主营业务成本 贷银行存款
2023-08-07 18:50:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 放…… 发表的提问：
建设分包方企业有一个项目是做简易计税3%的税率，开了发票怎么做会计分录
同学你好 借应收 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税简易计税
139楼
2023-08-07 18:51:12
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崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 春暖花开了了了 发表的提问：
货到了已入库，已销售，销售发票已开，购货发票还没到，会计分录怎么做？
购入的货物先暂估入库。
140楼
2023-08-07 19:18:50
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春暖花开了了了：回复崔老师 货款已打给对方，是贷银行存款还是贷应付账款？
2023-08-07 19:38:51
崔老师：回复春暖花开了了了货款已支付的话，贷银行存款。
2023-08-07 20:00:02
春暖花开了了了：回复崔老师 老师，能写下完整的分录吗？
2023-08-07 20:18:10
崔老师：回复春暖花开了了了借：库存商品（暂估） 贷：银行存款
2023-08-07 20:46:48
春暖花开了了了：回复崔老师 老师，如果一个月有好几笔暂估，可以吗？算账务异常吗？
2023-08-07 21:12:02
崔老师：回复春暖花开了了了这是正常的会计处理。在实务中比较常见。
2023-08-07 21:39:06
春暖花开了了了：回复崔老师 好的，谢谢老师！
2023-08-07 21:57:42
春暖花开了了了：回复崔老师 那象这种会计处理，没有发票，后面附什么凭证呢？
2023-08-07 22:23:48
崔老师：回复春暖花开了了了一般会以入库单据、验收单据等为凭据。不客气，祝您工作愉快！
2023-08-07 22:45:48
春暖花开了了了：回复崔老师 入库单用盖公章吗？用附银行付款的电子回单吗？
2023-08-07 23:10:02
崔老师：回复春暖花开了了了入库单是企业内部自制凭证，没有要求，可以企业自己决定。也可以附银行付款的电子回单。
2023-08-07 23:21:13
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 涵 发表的提问：
走了账的业务怎么在内账里做会计分录了？开的增值税专用发票
你好！不太明白，开了发票内帐按业务的真实情况做分录就可以，应该是确认收入和销项税
141楼
2023-08-07 19:36:14
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涵：回复晓海老师 是别的公司开的发票，我们实际上没有业务往来，只是对方开了票，又把钱从个人卡上转过来，我们又从我们公司公户转过去，不知道内账怎么做
2023-08-07 20:05:50
晓海老师：回复涵你好！发票是给你们的吗？需要用现金做一遍，和正常业务一样处理。
2023-08-07 20:20:48
涵：回复晓海老师 发票给我们，钱也转给我们，我们在转给他，内账也要做嘛？这不是没有发生经济业务嘛
2023-08-07 20:39:07
晓海老师：回复涵你好！有现金往来开始过一笔比较稳妥
2023-08-07 20:56:10
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
交了50万保证金开了承兑汇票，怎么做会计分录
你好 借 其他货币资金 贷 银行存款 借 应付账款 贷应付票据
142楼
2023-08-07 19:47:58
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 背后的寒风 发表的提问：
12月份开了销项发票，但是并没有那么多业务发生，发票要做收入吗？会计分录怎么做
同学 您好 没有发生业务就开了发票 这是不正确的 开了发票应该确认收入 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额
143楼
2023-08-08 19:18:28
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 嘟嘟疯丫头 发表的提问：
建筑公司开出去的发票怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
144楼
2023-08-08 19:39:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天使的缺点 发表的提问：
会计事务所开的服务费发票怎么做分录
借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
145楼
2023-08-08 19:51:10
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 小晴天 发表的提问：
冲减收入，对方开来发票怎么做会计分录
借：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应收账款
146楼
2023-08-08 20:08:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 张珣 发表的提问：
开了一张红字发票，然后又开了一张一样的蓝字发票（就是时间不同），这个会计分录怎么做啊？
红字这个是科目不变数字是负数，蓝字这个按之前蓝字那个正确做就可以
147楼
2023-08-09 18:26:43
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张珣：回复maize老师 借：主营业务收入-1000，应交增值税-30，贷，主营业务收入 1000 ，应交增值税 30，是这样的吗？
2023-08-09 18:52:12
maize老师：回复张珣不是，红字做借应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费 应交增值税 负数
2023-08-09 19:08:40
张珣：回复maize老师 打印出来的负数发票怎么处理啊？是作为原始凭证都附在这个记账凭证后面吗？需要盖发票章吗？
2023-08-09 19:22:47
张珣：回复maize老师 现在手上有四张发票，一张以前开的发票第二连（对方退回来给我了，第一联已经记账），两张负数（第一联和第二联），一张现在开的正数发票第一联
2023-08-09 19:49:34
maize老师：回复张珣做账，上面分录我写了，冲回你蓝字销售额
2023-08-09 20:05:10
maize老师：回复张珣一张以前开的发票第二连贴之前凭证后面，两张负数（第一联和第二联）两张负数（第一联和第二联）
2023-08-09 20:29:02
张珣：回复maize老师 账务处理我知道了，就是问的您关于几张发票是附在哪些凭证后面，您看我上一条提问，您的回复没完整哦
2023-08-09 20:52:07
张珣：回复maize老师 现在手上有四张发票，一张以前开的发票第二连（对方退回来给我了，第一联已经记账），两张负数（第一联和第二联），一张现在开的正数发票第一联，这些发票需要附在那些凭证后面？
2023-08-09 21:19:44
maize老师：回复张珣一张以前开的发票第二连贴之前凭证后面，两张负数（第一联和第二联）这个贴在你负数那个分录后面啊，你再看那个蓝字就贴你蓝字分录后面
2023-08-09 21:38:54
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ tian tian 发表的提问：
老师，未开发票的收入怎样会计分录？第二个月未开票收入又开票了怎样会计分录呢？
开发票时候不做分录，无票收入借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，和你开发票分录是一样，次月开发票，发票贴后面就可以，不需要再做，
148楼
2023-08-09 18:40:30
全部回复
tian tian：回复maize老师 如果需要做分录的话可以吗？
2023-08-09 19:00:03
maize老师：回复tian tian那就冲掉你之前无票收入，重新做，借应收负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税 负数
2023-08-09 19:22:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐观的唇膏 发表的提问：
上月做了未开票收入，这月开票。怎样做会计分录。
你好，需要把上个月的未开票收入红冲，然后根据开具发票做收入分录 未开票收入红冲 借；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 根据开具发票做收入分录 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
149楼
2023-08-09 18:56:18
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ^O^ 发表的提问：
开了发票还没有收到的钱要算营业收入吗？，会计分录怎么做
是的，做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
150楼
2023-08-09 19:22:37
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