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开了发票怎么做会计分录
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 俭朴的小鸭子 发表的提问：
你好上个月的发票怎么作废
同学您好，跨月不能作废，只能红冲的
1楼
2023-01-07 12:41:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
2楼
2023-01-07 14:03:54
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 一吋失忆 发表的提问：
开了负数发票，怎么做会计分录，是做相反的会计分录，还是做金额为红字的会计分录
可以做金额为红字的会计分录
3楼
2023-01-07 15:16:19
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ DA? 发表的提问：
有一张发票漏作废了，已经算入销项了，会计分录怎么做？之后开红字发票会计分录怎么做？
发票漏作废了，已经算入销项，按正常开具的发票做分录 借 应收账款 贷： 主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税额） 开红字发票后，将以上分录做红字冲销
4楼
2023-01-07 16:06:43
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
发票隔月开红字了，会计分录怎么做？
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
5楼
2023-01-07 17:23:11
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高冬梅：回复邹老师 我们是运输公司开具的运输发票名字开错了，隔月开红字发票了，这个会计分录怎么做啊？库存商品是怎么回事啊？
2023-01-07 17:45:24
邹老师：回复高冬梅你好，我给出的 是销售货物的分录 如果是运输收入冲销，分录就是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
2023-01-07 18:05:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
6楼
2023-01-07 18:39:38
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哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2023-01-07 18:57:41
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2023-01-07 19:11:51
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2023-01-07 19:28:10
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-01-07 19:55:38
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2023-01-07 20:17:44
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2023-01-07 20:28:11
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2023-01-07 20:44:37
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2023-01-07 20:57:16
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2023-01-07 21:16:17
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2023-01-07 21:40:43
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2023-01-07 21:54:15
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2023-01-07 22:07:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ Rachel 发表的提问：
上月发票开错本月开了红字发票怎么做会计分录？
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数
7楼
2023-01-07 19:53:32
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Rachel：回复郭老师 应交税费-应交增值税（进项税额）负数吗？
2023-01-07 20:10:37
郭老师：回复Rachel你是购买方吗 我写的是销售方的分录，应交税费是销项
2023-01-07 20:33:51
Rachel：回复郭老师 我是销售方，谢谢老师
2023-01-07 20:43:59
郭老师：回复Rachel不用客气的，
2023-01-07 21:04:49
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 吴晓婷 发表的提问：
开了红字发票给对方的会计分录怎么做？
你好，根据红字发票的信息，贷：银行存款等 主营业务收入（负数）应交税费——应增（销）负数
8楼
2023-01-07 21:23:26
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吴晓婷：回复立红老师 我之前开出去的时候是借:应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-销项，那我现在是借：应收账款（负数）贷：主营业务收入（负数）应交税费-进项税转出吗
2023-01-07 21:51:36
立红老师：回复吴晓婷你好，不是转出，是借：应收账款 负数 贷主营业务收入 负数 应交税费——应增（销）负数
2023-01-07 22:19:24
吴晓婷：回复立红老师 哦哦，那别人开给我们的红字发票怎么做账？我们之前购买软件的，人家发票给我了也认证了，然后我们老板说不买了，现在他们开了红字发票过来
2023-01-07 22:43:59
立红老师：回复吴晓婷你好，借：无形资产 负数 应交税费——应增（进）负数 银行存款 正数
2023-01-07 22:58:33
吴晓婷：回复立红老师 和银行存款没关系吧？我们又没付钱的
2023-01-07 23:21:39
立红老师：回复吴晓婷你好，如果之前没有付款，贷：应付账款 负数
2023-01-07 23:41:07
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
先预付了款后开发票怎么做会计分录?
付款时 借：预付账款 贷：银行存款 货和发票到时 借：库存商品 应交税费—增值税（进）贷：预付账款
9楼
2023-01-07 22:45:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 4676 发表的提问：
公司开了房租发票并收到了款，怎么做会计分录
你好 借；银行存款 贷；主营业务收入或其他业务收入 应交税费
10楼
2023-01-07 23:58:23
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王t老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.87
解题: 0.02w
引用 @ 小辛辛 发表的提问：
无票收入怎么做会计分录 后续发票回来了怎么处理（怎么做会计分录）
购买时： 借 预付账款 贷 银行存款 票到 借：存货-原材料 贷：预付账款
11楼
2023-01-08 00:48:38
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 机灵的航空 发表的提问：
公司9月付了10-12月的房租，发票当月开了，怎么做会计分录，次月要分摊费用怎么做会计分录。
同学你好 借费用科目 贷往来科目
12楼
2023-01-08 01:42:05
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机灵的航空：回复朴老师 借：管理费用，贷：银行存款，是嘛
2023-01-08 02:10:50
机灵的航空：回复朴老师 10，11月摊销怎么摊
2023-01-08 02:23:23
朴老师：回复机灵的航空同学你好 借管理费用 贷其他应收款
2023-01-08 02:38:21
机灵的航空：回复朴老师 为什么是贷其他应收款，老师
2023-01-08 03:03:00
朴老师：回复机灵的航空同学你好 因为上月付款的这个挂往来一部分了
2023-01-08 03:18:19
机灵的航空：回复朴老师 你的意思是9月付款的时候是三个月房租如果是300 借：其他应收款300 贷：银行存款300 10月摊销的话 借：管理费用100 贷：其他应收款100 是这样吗？
2023-01-08 03:37:20
朴老师：回复机灵的航空同学你好 对的 是 这样
2023-01-08 03:47:40
机灵的航空：回复朴老师 那如果说9月付了300，发票10月份300全部到了， 借：预付账款300 贷：银行存款300 10发票到了怎么还要摊销这个怎么做，还是跟上面一样做吗，收到发票要不要先把预付冲掉
2023-01-08 04:14:32
朴老师：回复机灵的航空同学你好 这个要的哦
2023-01-08 04:43:49
机灵的航空：回复朴老师 那怎么分录怎么做
2023-01-08 05:00:48
朴老师：回复机灵的航空同学你好 借管理费用 借预付账款 贷银行存款 后面两个月每月做 借管理费用 贷预付账款
2023-01-08 05:11:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销方开了一张红子发票会计分录怎么做
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
13楼
2023-01-08 03:00:39
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 米筱糖 发表的提问：
开票多开了一分钱怎么会计分录怎么做
借：银行存款 营业外支出 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
14楼
2023-01-08 04:26:18
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 飘逸的画笔 发表的提问：
电子发票怎么作废？点击冲红显示让我选择冲红原因 选了以后他说没有可用发票
你好； 电子发票只能红冲； 不能作废的 ；  你 啥开票系统的  
15楼
2023-01-08 05:23:06
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