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开了发票怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 健康的冬天 发表的提问：
供水工程先付了一部分货款了，记入预付账款。现在开回发票了，会计分录怎么做
你好，是什么单位发生的供水工程支出？
211楼
2023-09-13 18:38:59
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健康的冬天：回复邹老师 私营企业
2023-09-13 18:54:52
邹老师：回复健康的冬天你好，可以这样处理 借；长期待摊费用，贷；预付账款
2023-09-13 19:22:18
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
甲公司乙会计收到房间费，借，银行存款24000，贷，预收账款\\甲公司24000元，:然后开3%税票，借，预收账款\\甲公司24000元，贷，其他业务收入24000元，以上前任会计做的分录，现由于发票开错税率，先开红票冲，会计分录怎么做？然后重新开了5%的发票，又怎么做会计分录？
你好，不跨年的话按红字发票原分录红字冲回就可以，然后再按蓝字发票做正确的。
212楼
2023-09-19 17:07:57
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海之蓝：回复QQ老师 己经跨年了，去年发生的业务，会计分录怎么做？
2023-09-19 17:31:12
QQ老师：回复海之蓝你好，没有确认收入吗？不涉及损益类科目的话，也可以得分红冲回的。红字发票是现在开的吧。
2023-09-19 18:00:15
海之蓝：回复QQ老师 是现在开的
2023-09-19 18:10:22
QQ老师：回复海之蓝你好！直接按红字发票原分录红字冲回就可以
2023-09-19 18:33:53
海之蓝：回复QQ老师 冲红后再填一个一样的会员分录对吗？
2023-09-19 18:52:56
海之蓝：回复QQ老师 会计分录
2023-09-19 19:04:21
QQ老师：回复海之蓝你好！再按篮子发票做正确的就可以
2023-09-19 19:25:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 自由的水壶 发表的提问：
一家公司只有银行流水的进出，没有开发票，银行流水的进出可以做为做账凭证吗?问过税管员，银行进来，不管有没有票要做无票收入，但银行钱支出，会计分录要如何做，也没有开对应发票
借；预付账款 贷；银行存款 没有申报收入的收款做预收账款处理
213楼
2023-09-19 17:36:15
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
我就是十月份的收入，但是我没有做账，也没有开，也没有收到钱，也没有开发票。那么现在11月份我收到钱了，但是票还没开，不知道怎么开，这个怎么做会计分录。按照到底，应该是十月份的收入的。
你好 你10月的收入应该是报无票收入 交税的 你11月开票 就按你实际业务开
214楼
2023-09-19 18:02:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 景 发表的提问：
销售货物开出发票的会计分录是怎么做的、
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
215楼
2023-09-19 18:29:58
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景：回复邹老师 老师结转主营业务成本的时候就是销售数量乘以购入的单价是吗，因为我们公司是煤炭贸易，我们购入的单价跟销售出去的单价票面目前是一样的，同时我们又存在损耗，税务局说我们只要在行业允许范围内损耗是可以的，所以我就以实际购入的重量来计算的话，这样我的成本就比实际的主营业务收入要大，这样可以吗
2023-09-19 18:49:29
邹老师：回复景是的 有损耗一般成本也不会大于收入啊
2023-09-19 19:01:40
景：回复邹老师 @邹老师:结转成本的时候没错是实际销售的数量乘以购入的单价对吧，不好意思，我想确认一下，谢谢老师
2023-09-19 19:22:06
景：回复邹老师 老师我这个月的销项税额低于进项税额，那我还需要做什么分录吗
2023-09-19 19:32:11
邹老师：回复景你好，是的
2023-09-19 19:57:35
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买货物开的增值税发票怎么做会计分录
区分用途进库存还是费用 借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款
216楼
2023-09-20 17:48:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
去年无发票进了费用，今年发现了，怎么调整，会计分录怎么做？
借：其他应收款贷：以前年度损益调整
217楼
2023-09-20 18:15:30
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ A 发表的提问：
跨年的专用发票可以开具红字发票吗？怎么做会计分录？
你好 可以的。 可以开红字发票的。 比如借以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 -销项税 贷银行存款或者应收账款。 借应交税费-应交企业所得税 贷 以前年度损益调整 结转以前年度损益调整余额到未分配利润去。
218楼
2023-09-20 18:26:59
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ little简* 发表的提问：
请问，如果本月支付房租，隔了两个月才开发票，会计分录怎么做
您好 支付房租时 借：其他应付款-房租 贷：银行存款 来票时 借：管理费用-房租 贷：其他应付款-房租
219楼
2023-09-21 17:33:57
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little简*：回复路老师 请问，可不可以用预付账款？而且支付时付的是当月的房租
2023-09-21 18:08:20
路老师：回复little简*可以用预付账款，如果支付的是当月的房租 支付房租时 借：管理费用-房租 贷：预提费用 借：预付账款 贷：银行存款 来票时 借：预提费用 贷：预付账款
2023-09-21 18:27:37
little简*：回复路老师 老师，预提费用不是已经废除了吗？可不可以直接借:预付账款 贷:银行存款
2023-09-21 18:56:26
路老师：回复little简*直接借预付 贷银行存款可以的。
2023-09-21 19:07:56
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
厂里4号买了一个固定资产6万，7号退多余款项2.8万，分录怎么做呀?当天退款，开的发票.开了3.2万的会计分录怎么写
你好 那发票是开的3.2的话 。 那你之前支付6万的时候 你怎么做分录的？？这样好判断具体分录
220楼
2023-09-21 17:39:50
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xijunkokhjhk：回复meizi老师 借：固定资产、贷：银行存款
2023-09-21 18:05:26
meizi老师：回复xijunkokhjhk你好  那你现在做 借 银行存款贷固定资产       在按发票做一遍 ：借固定资产贷银行存款  
2023-09-21 18:15:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 王坚强 发表的提问：
付开具3118739元发票5%税金款会计分录怎么做
你好，税金是额外支付的吗？
221楼
2023-09-21 18:01:19
全部回复
郭老师：回复王坚强这个是购买商品的吗？
2023-09-21 18:31:01
王坚强：回复郭老师 嗯嗯，是的
2023-09-21 18:42:19
郭老师：回复王坚强借库存商品贷，银行存款放到库存商品里面，但是这个库存商品不允许抵扣所得税。
2023-09-21 19:05:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 吴玲英 发表的提问：
学校给政府开具发票应该怎么做会计分录
同学你好 开的什么发票
222楼
2023-09-21 18:24:00
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 晴 发表的提问：
公司开出发票，钱没收到怎么做会计分录呢？
借应收账款贷主营业务收入应交税费
223楼
2023-10-08 21:04:46
全部回复
晴：回复方老师 那买的苗木种到租的土地上这个会计分录怎么做
2023-10-08 21:16:00
方老师：回复晴苗木的用途是什么
2023-10-08 21:27:23
晴：回复方老师 现在还没有用途就是买完先种上了，为以后准备
2023-10-08 21:39:18
方老师：回复晴你们经营范围是什么
2023-10-08 21:52:26
晴：回复方老师 绿化林木育苗等
2023-10-08 22:10:23
方老师：回复晴绿化的记入管理费用 育苗销售的记入消耗性生物资产
2023-10-08 22:36:17
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 子涵 发表的提问：
给食堂购买风扇发票已开怎么做会计分录
您好，可以做固定资产，也可以做管理费用福利费
224楼
2023-10-08 21:31:27
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
开据的发票是广告制作费会计分录怎么做？
借：销售费用 贷：银行存款
225楼
2023-10-08 21:44:59
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复方亮老师 借：销售费用的二级科目是什么呢？
2023-10-08 21:57:02
方亮老师：回复萌哒哒的小萝卜您好，应该是广告费。
2023-10-08 22:16:49
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