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会计做账错科目怎么调整
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
会计科目用错怎么调整
你好 冲掉错误的分录 再按正确的写个就可以了
1楼
2023-01-07 15:09:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小东姐 发表的提问：
我们公司的去年的账，会计科目记录有错，现在这么调整怎么调整
你好，错误的分录是？正确的分录应当是？
2楼
2023-01-07 16:21:16
全部回复
小东姐：回复邹老师 错误的是借 现金 贷 主营业务收入 应缴税费，应调整为 借 应收账款 贷 主营 应缴税费
2023-01-07 16:32:39
邹老师：回复小东姐借；应收账款 贷；库存现金 你好，做这个调整分录
2023-01-07 16:57:46
小东姐：回复邹老师 老师，还在吗
2023-01-07 17:16:34
邹老师：回复小东姐你好，在的，还有什么疑问？
2023-01-07 17:38:39
小东姐：回复邹老师 摘要里面是不是也要注明是调整几号凭证的
2023-01-07 17:48:43
邹老师：回复小东姐你好，摘要就是调整某某月份第多少号凭证
2023-01-07 18:00:06
小东姐：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-01-07 18:10:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 斯文的丝袜 发表的提问：
会计科目上个月记错怎么调整
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
3楼
2023-01-07 17:27:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 后来 发表的提问：
科目做错了该怎么调整？？金额没错怎么调整？
你好，科目做错了，错误的科目是什么，正确的科目又应当是什么？ 错误的科目计入了借方还是贷方？ 我需要知道这三方面的信息才可以调整的 
4楼
2023-01-07 18:47:24
全部回复
后来：回复邹老师 老师好，原来其中一家公司做收入时挂的预收账款的借方，后期接手做收入挂的应收账款借方，该怎么调整？？
2023-01-07 19:10:47
邹老师：回复后来你好，是做收入的时候借方应当计入应收账款，而不应当计入预收账款，是这个意思吗？
2023-01-07 19:29:18
后来：回复邹老师 对的，老师
2023-01-07 19:46:03
邹老师：回复后来你好，是做收入的时候借方应当计入应收账款，而不应当计入预收账款，那现在的调整分录是 借：应收账款 贷：预收账款 
2023-01-07 20:08:56
后来：回复邹老师 谢谢老师！！
2023-01-07 20:22:34
邹老师：回复后来不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-07 20:48:07
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ AA~~smiling 发表的提问：
怎么调整跨年会计科目错误的凭证？
具体是什么错误，说清楚我再帮助解决
5楼
2023-01-07 19:41:13
全部回复
AA~~smiling：回复李爱文老师 本来应该做借：销售费用，贷：库存现金，结果做成借：其他应收款，贷：库存现金 了！
2023-01-07 19:52:31
李爱文老师：回复AA~~smiling直接冲销原凭证，再按正确的凭证进行更正
2023-01-07 20:07:51
AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师，冲销的分录和正确的分录可以做在一张凭证上吗？
2023-01-07 20:27:59
李爱文老师：回复AA~~smiling冲销的分录和正确的分录做在一张凭证，这样账目看起来更清晰
2023-01-07 20:54:14
AA~~smiling：回复李爱文老师 好的，谢谢老师咯。
2023-01-07 21:10:22
李爱文老师：回复AA~~smiling共同学习，共同进步，有不懂的再咨询
2023-01-07 21:36:13
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 尊敬的自行车 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份
13年的账如果已经关门，14年做调整分录的话。 1、新准则，会计差错根据金额及重要性来判断，金额大或重要的，用“以前年度损益调整”科目，反之计入14年的当期损益。 如果使用了“以前年度损益调整”科目，则需要手工调整13年的损益表本年数，13年的资产负债表的年末数；14年资产负债表的年初数。对14年的损益表是没有损益的。 如果计入了14年的当期损益，则也影响14年的损益表。 2、小准则，计入14年的当期损益。
6楼
2023-01-07 20:55:33
全部回复
晓海老师：回复尊敬的自行车你好！如果没有其他问题请评价打分谢谢！
2023-01-07 21:32:27
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
之前会计把会计科目挂错了，现在要整个调整科目，怎么处理，应该挂在应付账款，挂在了其他应付款科目
你好，调账 冲应付账款调到其他应付款
7楼
2023-01-07 21:53:02
全部回复
消失在空气：回复王瑞老师 不是
2023-01-07 22:09:03
消失在空气：回复王瑞老师 要挂在应付账款科目下
2023-01-07 22:29:07
消失在空气：回复王瑞老师 之前一直挂在其他应付款
2023-01-07 22:55:05
消失在空气：回复王瑞老师 ？
2023-01-07 23:12:40
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 实质重于形式 发表的提问：
老师，会计科目用错，调整时，摘要怎么写
你好 写订正X年X月的几号凭证
8楼
2023-01-07 22:55:25
全部回复
实质重于形式：回复玲老师 订正？
2023-01-07 23:07:13
玲老师：回复实质重于形式你好， 是的 写订正X年X月的几号凭证
2023-01-07 23:32:46
实质重于形式：回复玲老师 谢谢
2023-01-07 23:45:09
玲老师：回复实质重于形式不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-01-08 00:06:04
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晨东 发表的提问：
小规模公司，现在发现前年的账目用错会计科目，怎么调整呢？
你好，可以做分录调整的，涉及损益的，需要以前年度损益调整
9楼
2023-01-07 23:48:52
全部回复
晨东：回复紫藤老师 以前年度损益调整是企业会计准则用的科目，我们用的是小企业会计准则．也用这个科目吗？
2023-01-08 00:04:06
紫藤老师：回复晨东那么计入利润分配-未分配利润
2023-01-08 00:17:49
晨东：回复紫藤老师 用错的科目是　借　管理费用－房租 　　　　　　　贷　应付账款 发现挂账未付的房租这样做是不对的．我要怎么调整呢？
2023-01-08 00:44:46
紫藤老师：回复晨东没有支付的房租不需要做账， 借 应付账款 贷 利润分配-未分配利润
2023-01-08 00:59:56
晨东：回复紫藤老师 当时是想计提，所以做了　借　管理费用　贷　应付账款　现在看到一直挂着这笔账，当时也做不对，要怎么调呢？
2023-01-08 01:19:37
紫藤老师：回复晨东如果你计提了，可以，那么支付的时候冲掉
2023-01-08 01:31:48
晨东：回复紫藤老师 没有支付现在要怎么冲呢？
2023-01-08 01:57:38
紫藤老师：回复晨东没有支付就一直挂着的了
2023-01-08 02:11:55
晨东：回复紫藤老师 计提时挂在应付账款是错的，但还是不太明白你的意思，怎么调账
2023-01-08 02:29:05
紫藤老师：回复晨东借 应付账款 贷 其他应付款
2023-01-08 02:44:58
晨东：回复紫藤老师 直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账吗？
2023-01-08 02:55:12
紫藤老师：回复晨东直接做：借 应付账款 贷 其他应付款 不用充红之前的错账 做分录调整
2023-01-08 03:19:58
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 三顺 发表的提问：
以前会计科目用错了，调整，摘要怎么写？
摘要：调账 不需要写得太具体了
10楼
2023-01-08 01:18:15
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 寂寞的曲奇 发表的提问：
调整往年的错误科目，新的会计准则没有以前年度损益调整科目，怎么办
您好 用利润分配-未分配利润科目调整
11楼
2023-01-08 02:17:16
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 消失在空气 发表的提问：
之前会计把会计科目挂错了，现在要整个调整科目，怎么处理，应该挂在应付账款，挂在了其他应付款科目
借其他应付款贷应付账款
12楼
2023-01-08 03:34:06
全部回复
消失在空气：回复暖暖老师 可以全部调整过来吗？
2023-01-08 04:01:52
暖暖老师：回复消失在空气嗯，如果错了可以全部调整过来的
2023-01-08 04:31:33
消失在空气：回复暖暖老师 调账说明怎么写
2023-01-08 04:58:59
暖暖老师：回复消失在空气调整错误课目，写好XX月XX号凭证
2023-01-08 05:19:26
消失在空气：回复暖暖老师 不止一笔啊！从2013年开始，科目都挂错了
2023-01-08 05:47:20
消失在空气：回复暖暖老师 涉及很多往来账
2023-01-08 06:14:23
暖暖老师：回复消失在空气那就直接写调账处理
2023-01-08 06:27:57
消失在空气：回复暖暖老师 摘要写调账处理？然后全部调整？附件需要什么？
2023-01-08 06:52:44
暖暖老师：回复消失在空气调整分录没有附件的
2023-01-08 07:19:48
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小花 发表的提问：
还有就是去年做的账，发现做错了，怎么调整，用啥子科目调整啊
涉及到损益类的用以前年度损益调整科目
13楼
2023-01-08 04:26:53
全部回复
小花：回复小云老师 主要涉及到个税的问题，涉及到吗
2023-01-08 04:51:52
小云老师：回复小花那不涉及
2023-01-08 05:07:07
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份直接修改吗我做了调整的凭证，结果不行，利润表还是有影响
你好，调整损益类肯定是要影响利润的，还是在14年通过以前年度损益调整来做吧
14楼
2023-01-08 05:21:47
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 喜燕儿 发表的提问：
去年的财务费用科目做错了，今年怎么调整，调整后会不会有影响
你好！把正确的分录写一下要看具体的业务
15楼
2023-01-08 06:13:02
全部回复
喜燕儿：回复QQ老师 借:其他应付款 财务费用利息收入 贷:银行存款 应该是财务费用利息支出
2023-01-08 06:34:59
QQ老师：回复喜燕儿你好！这个不影响利润的话可以不用调整
2023-01-08 06:59:35
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