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给税点开发票的会计东录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 薰珃 发表的提问：
老师，汽车销售，有两种方式，1.代销车，由上级销售公司直接开发票给客户，我们就只赚点服务费，拖车运费也没有发票，会计分录怎么处理？2.购进自销自开发票给客户，开具机动车销售发票，会计分录？3.贷款服务费返点，保险返点这些都不需要公司开具发票，是不是可以做内账，分录怎么做？4.拖车运费要求对方开具他们要增加9%的税点，这样和公司自己去税务局请个人代开，哪种方式更划算？
您好，1代销，借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额），拖车运费，借销售费用贷银行存款，没有发票那就不能所得税税前扣除 2，购进，借库存商品进项税贷应付账款，销售，借应收账款贷主营业务收入 销项税额，借结转成本，借主营业务成本贷库存商品 3不需要开票，那应该来说也是需要确认收入的，借应收账款贷其他业务收入销项税额，假如内账的话，那就没有销项税额 4、他是不开票价给你报价的话，是需要加税点的，您可以抵扣9%的，最好是加税点开票
76楼
2023-07-05 20:52:13
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ '' じ小奋斗ゝ 发表的提问：
贸易公司到税局代开增值税专用发票.会计分录？开票时会计分录？开票的当时缴纳的税款会计分录？开票后收到货款时会计分录？自己开的劳务费的增值税普通发票，开票时会计分录？收到钱时的会计分录？如果先收到钱后收到票呢？
开票就做借应收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，交税做借应交税费应交增值税 贷银行，自己开发票做借应收/预收贷主营业务收入 应交税费 应交增值税 先收款可以做预收账款，要是之前合作挂应收那现在还是做应收
77楼
2023-07-05 21:11:59
全部回复
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 购买办公用品收到增值税普通发票呢
2023-07-05 21:56:28
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借管理费用办公费 贷库存现金
2023-07-05 22:09:56
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，，谢谢老师
2023-07-05 22:24:27
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票后收到货款时呢
2023-07-05 22:51:48
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ借银行存款 贷应收账款
2023-07-05 23:15:10
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 开票时挂应收账款对吗
2023-07-05 23:32:51
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ是的，开票的时候挂应收账款
2023-07-05 23:45:03
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，知道了，谢谢老师
2023-07-05 23:59:54
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 可以挂预收吗
2023-07-06 00:10:03
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ你要是先收款那就挂预收，要是之前就有往来挂预收那现在继续挂这个
2023-07-06 00:29:20
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 先开票后到账的都是挂应收对吗
2023-07-06 00:54:57
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ先开票后到账的都是挂应收对吗，是的
2023-07-06 01:17:33
'' じ小奋斗ゝ：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-07-06 01:37:16
maize老师：回复'' じ小奋斗ゝ满意请给五星好评，谢谢
2023-07-06 02:06:13
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 聂鹤 发表的提问：
老师，开发商用房子顶账款，房子落户在单位股东名下，不是单位名，会计分录怎么做？
同学这个先要借：固定资产贷：应收账款 借：利润分配-付股利 贷：固定资产 将这个资产当成股利给股东就好了同学。;
78楼
2023-07-06 20:25:12
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聂鹤：回复何江何老师 老师，计入固定资产还用提折旧吗？
2023-07-06 21:02:16
何江何老师：回复聂鹤是的同学是这样同学，但是他转出来就直接转就不用折旧了。
2023-07-06 21:25:23
聂鹤：回复何江何老师 谢谢
2023-07-06 21:41:38
何江何老师：回复聂鹤不客气懂了记得点五星好评
2023-07-06 22:10:34
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
有些像税点走私账的怎么做财务处理，像租厂房的房东，可以开发票给我们，但是要收税点，税点只能走私账
您好！这种支出外账不做，只做内账。
79楼
2023-07-06 20:45:38
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ AA????会计学堂-蒋老师 发表的提问：
钱已经付了，东西也在用了，他只是给开了一张增值税普通发票，这个票可以当记账凭证用，会计分录怎么写
您好 借 管理费用 贷 库存现金等
80楼
2023-07-06 21:09:00
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AA????会计学堂-蒋老师：回复bamboo老师 为什么是管理费用
2023-07-06 21:37:36
bamboo老师：回复AA????会计学堂-蒋老师一般这样的服务费是在管理费用科目核算
2023-07-06 21:53:16
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 有理 发表的提问：
租的单元房 房东去给我们开房租发票增值税几个点 还要交附加税吗
5%。需要缴纳附加税。
81楼
2023-07-10 20:28:31
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 狂野的冰淇淋 发表的提问：
如果说公司采购一批5万块钱的东西，然后会给对方的个人账户开票，开普票税率会低一点，这个有问题吗？
您好，应该来说您付多少钱，就应该让他给您开具多少的发票，不管是专票还是普票，最好是公对公转账
82楼
2023-07-10 20:37:37
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狂野的冰淇淋：回复文老师 那如果对方要求是私人账户呢？
2023-07-10 21:03:17
狂野的冰淇淋：回复文老师 为什么转到私人账户开票的税率就会比转公户的税率低那么多
2023-07-10 21:20:54
文老师：回复狂野的冰淇淋应该来说不太会是这样的
2023-07-10 21:35:57
狂野的冰淇淋：回复文老师 但的确是公对公专票12个点，私的话普票5个点
2023-07-10 22:00:30
文老师：回复狂野的冰淇淋那是公司给您来的普票吗，是3% 的吧
2023-07-10 22:16:16
狂野的冰淇淋：回复文老师 以对方公司名义开，说是5个点
2023-07-10 22:26:53
狂野的冰淇淋：回复文老师 咱们现在增值税发票不是13%，10%，9%，这几个税率吗？
2023-07-10 22:40:48
文老师：回复狂野的冰淇淋您好，开的是不动产的发票吗
2023-07-10 23:03:16
狂野的冰淇淋：回复文老师 我们买的是那个井盖
2023-07-10 23:31:43
文老师：回复狂野的冰淇淋只有涉及不动产的才应该是5% 的
2023-07-10 23:52:41
狂野的冰淇淋：回复文老师 那这样的话他给我们这个税率就是有问题的，或者他给我们这个报价就是有问题的
2023-07-11 00:22:08
文老师：回复狂野的冰淇淋一般情况下，是发票税率是3% ，然后他还需要交其他税的，我估计是把其他也算进去了是5% 的，不过这给税点开票的是不合规的，
2023-07-11 00:34:50
狂野的冰淇淋：回复文老师 好的，谢谢啦
2023-07-11 01:00:07
文老师：回复狂野的冰淇淋不客气，这是我们的职责所在，对我的回复满意的话，记得给我好评哦，谢谢
2023-07-11 01:10:41
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 孝顺的大炮 发表的提问：
你好 老师 客户要求开16个点的发票，公司给开的13点的发票，客户要求补税点返现金给他，怎么计算出来，
如果你们签订的合同是价税合计金额，原则上是不用补税点给他们的，如果真的要算的话建议含税价/1.16*0.03，这样计算
83楼
2023-07-10 20:59:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 康康 发表的提问：
我公司是还在筹建期的小规模纳税人，三月开了一张股东租给公司用车的租车发票，租期为一年，价税合计24000，会计分录要怎么做?
借：待摊费用 2400 贷：其他应付款 2400 借：管理费用--租赁费 贷：待摊费用（2400/12=200，按月摊销)
84楼
2023-07-11 20:04:21
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 慈祥的河马 发表的提问：
小规模纳税人开具普通发票，未达起征点，税额是免税的的会计分录怎么做？
您好 借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
85楼
2023-07-11 20:23:00
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
您好，转股印花税是以股东名称开的发票，怎么做会计分录，要做账吗
请您介绍一下这个转股是什么情况？
86楼
2023-07-11 20:43:29
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cuicui 发表的提问：
请问我们是小规模纳税人公司，做规划设计图，我们给政府开的设计发票名称要怎么写，发票上会显示税率一个点吗？开了票我们公账上会被扣一个点的增值税吗？
你好，同学。 你如果是小规模，就是1点增值税。 不会，你如果不超过30万是不交的
87楼
2023-07-11 20:53:55
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cuicui：回复陈诗晗老师 发票名称开规划设计服务吗？
2023-07-11 21:37:44
陈诗晗老师：回复cuicui是的，开具设计服务发票处理的
2023-07-11 22:06:12
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 大番茄 发表的提问：
老师想问下，新成立公司，租赁办公室，想让房东给开发票，开的发票是几个税点的？我应该多交多少税？
你好，个人的增值税率是5%，城建税7%，5%，1%，教育费附加3%，地方教育附加2% 个税20%
88楼
2023-07-11 20:59:59
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大番茄：回复紫藤老师 不太懂，公对公开的发票一共是几个点的？比如10000的发票，我需要多交多少税？
2023-07-11 21:27:13
紫藤老师：回复大番茄房东给开发票，那就是个人去开发票的
2023-07-11 21:48:00
大番茄：回复紫藤老师 所以，我需要交32％，的税？就是我租金是100，我需要再多交32块钱的税？
2023-07-11 22:14:16
紫藤老师：回复大番茄个人开的普票租金，月不超过10万的免增值税和附加税
2023-07-11 22:34:13
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 易千苒 发表的提问：
制作会计分录，给第三小题东海的经济发生的业务做分录
89楼
2023-07-12 20:41:16
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易千苒：回复姜老师
2023-07-12 20:59:06
姜老师：回复易千苒购进原材料分录，借：原材料-甲 150000（500×300） 应交税费25500 贷：银行175500，借：原材料-乙320000（800×400）应交税费54400 贷：银行374400，支付运费借：原材料-甲1250 （3250/（500+800））×500) 原材料-乙2000（3250-1250） 贷：银行3250
2023-07-12 21:11:04
易千苒：回复姜老师 总共43个分录
2023-07-12 21:39:14
易千苒：回复姜老师 第三到八题
2023-07-12 22:04:48
姜老师：回复易千苒第三问没有说没有验收入库，如果后面有验收入库，那我前面的购进购进应该是3日入库的分录。
2023-07-12 22:24:11
姜老师：回复易千苒5日借差旅费借：其他应收款 1000 贷：现金
2023-07-12 22:40:53
易千苒：回复姜老师 第三问没有验收入库，所以他有一个大的分录，但是具体是什么？
2023-07-12 23:08:43
姜老师：回复易千苒借：在途物资 -甲材料 在途物资-乙材料 应交税费贷：银行存款。付运费借：原材料-甲 （乙）贷：银行。或者直接将运费分配记到在途物资-甲和乙。金额按照我第一次给你的分录金额。
2023-07-12 23:25:45
姜老师：回复易千苒验收入库借：原材料-甲 （乙） 贷：在途物资
2023-07-12 23:42:43
姜老师：回复易千苒6日销售产品借：银行 贷：主营业务收入 应交税费307700（金额自己算一下）
2023-07-12 23:56:59
姜老师：回复易千苒8日购入款未付，材料未到不用做账务处理
2023-07-13 00:11:17
姜老师：回复易千苒10日分录借：原材料-乙410000 原材料-丙75000 应交税费 82450 贷：银行
2023-07-13 00:22:25
姜老师：回复易千苒支付运费借：原材料-乙2000/(1000+3000)×1000 丙材料 贷：银行2000
2023-07-13 00:32:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 书的真谛 发表的提问：
把原材料发放给股东，怎么做会计分录
给股东干嘛用？是卖给股东还是免费给股东，还是啥？
90楼
2023-07-12 20:46:42
全部回复
书的真谛：回复maize老师 相当于分配股利
2023-07-12 21:09:32
书的真谛：回复maize老师 我觉得是用，应付股利，对不对
2023-07-12 21:31:59
maize老师：回复书的真谛原材料是买进来吧？
2023-07-12 21:42:25
maize老师：回复书的真谛是需要做应付股利。
2023-07-12 21:55:44
书的真谛：回复maize老师 那就行了，谢谢老师。
2023-07-12 22:25:43
maize老师：回复书的真谛满意请给五星好评，谢谢。
2023-07-12 22:53:37
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