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给税点开发票的会计东录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ katlyn 发表的提问：
企业给股东分红的会计分录
借利润分配-应付股利贷应付股利 借应付股利贷银存，应交税费 借利润分配-未分配利润贷利润分配-应付股利
121楼
2023-08-07 19:13:38
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高贵的花卷 发表的提问：
我想要开天然气的开户费的普通发票，税点是多少呢？今天会计说6300的发票的税点钱是800元？
你好，开天然气一般纳税人9% 小规模1%
122楼
2023-08-07 19:23:05
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ ? 发表的提问：
我们给京东开票 信息技术服务费 税点是怎么确认的呢 怎么有3个点 6个点这是怎么回事 现在开的发票是1个点 如果开3个点有什么影响吗
你好，一般纳税人就6%，小规模是3%，但疫情今年是1%，如果你开3%一般你专管员会要求你改成1%
123楼
2023-08-07 19:31:29
全部回复
?：回复小云老师 如果开3是会有什么影响吗
2023-08-07 19:45:13
小云老师：回复?那就代表你不享受优惠了
2023-08-07 19:57:01
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 吴敏君 发表的提问：
已经用公账付款给一首房东，一首房东还没给发票给我们(下个月才会给我开发票）。但当月我们又让中介帮我们招租客也是用公账付中介介绍费，同时也给开发票。这样子的话，分录应该怎么做
你好，你既然已经付款，有合同你可以先记入预付账款，发票到了再确认租赁成本。已经开票的中介费你是可以直接入成本的
124楼
2023-08-07 19:59:01
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吴敏君：回复小小刘老师 这样的话没有资产，有成本 ，这样子做账不会出问题？
2023-08-07 20:41:21
小小刘老师：回复吴敏君你好不会哈。只要你的经济业务是真实的，就算税局也有合理理由的
2023-08-07 21:01:14
吴敏君：回复小小刘老师 好的
2023-08-07 21:19:57
小小刘老师：回复吴敏君不客气，祝您工作愉快
2023-08-07 21:31:55
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.05w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
票面税率是16个点，给客户开发票收费，多少个点比较划算，比方说卖给人家2200，人家要开2400，让收个税点，收几个点比较划算。人家说给10个点。多开一点发票给10个点多开2000元的发票，给10个点，多给200块钱、、、、、
这个只能与公司的税负比较，客人说给10个点是可以的
125楼
2023-08-07 20:08:58
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会计学堂辅导老师：回复 是呀，我们税负是2个点，我也觉得可以
2023-08-07 20:29:35
：回复会计学堂辅导老师是可以的，你可以把据一下，一般是8-10左右。你如果觉得老师回答不错请给个好评
2023-08-07 20:42:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 迪 发表的提问：
我现在给相当于一个商会做内账，房开商找商会帮他卖房子，然后付一笔款，商会开发票给房开，商会从这笔款中提2‰的佣金，剩下的都给商会的销售公司，第一个问题：销售公司可以不开发票给商会吗？第二个问题：账务如何处理，？第三个问题：商会开发票给房开商的会计分录，收到款后的会计分录，销售公司开给商会发票的会计分录，感谢！
1，内帐可以不开具发票 2，借；应收账款等科目 贷；其他应付款 主营业务收入（2%的款项） 应交税费 3 借；应收账款等科目 贷；其他应付款 主营业务收入（2%的款项） 应交税费 借；银行存款 贷；应收账款 借；银行存款等科目 贷；主营业务收入 应交税费
126楼
2023-08-08 19:32:18
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迪：回复邹老师 那么我转给销售公司的钱会计分录是应付账款还是主营业务成本呢？
2023-08-08 20:12:08
邹老师：回复迪你好，可以计入销售费用
2023-08-08 20:29:41
迪：回复邹老师 但是比如房开转了1000元，我商会主营业务收入是2‰就是2元，剩下的998元都给销售公司，全部做成销售费用？然后收到销售公司的发票的会计分录，老师刚刚说的应该是收到销售公司款以后银行回单的会计分录吧，普通发票的分录该怎么做？麻烦了
2023-08-08 20:57:18
邹老师：回复迪借；银行存款 1000 贷；其他应付款 998 主营业务收入 2 借；其他应付款 998 贷；银行存款
2023-08-08 21:16:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 优雅的小猫咪 发表的提问：
老师好，做内账时，因为给客户开发票收取客户的税点计入哪个会计科目呢？
你好，可以记营业外收入。
127楼
2023-08-08 19:54:45
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优雅的小猫咪：回复郭老师 老师好，那外账报完税，我做记录时，应该怎么写会计分录呢？是从营业外收入里冲吗？
2023-08-08 20:17:30
郭老师：回复优雅的小猫咪交纳的增值税，你可以记管理费用里面。
2023-08-08 20:29:27
优雅的小猫咪：回复郭老师 老师，能帮忙写一个完整的会计分录吗？
2023-08-08 20:41:36
郭老师：回复优雅的小猫咪借银行存款贷营业外收入 交纳的税款，借管理费用贷银行存款。
2023-08-08 21:05:12
优雅的小猫咪：回复郭老师 老师你好，我们发给客户货物时把运费代缴了，客户还货款时和运费一块给我们。我做账时怎么写关于运费的会计分录？
2023-08-08 21:26:15
郭老师：回复优雅的小猫咪你不给他开发票的话，借其他应收款贷，银行存款，收到借银行存款贷其他应收款。
2023-08-08 21:49:09
优雅的小猫咪：回复郭老师 老师好，商贸公司给客户开发票时，商品名称选择的明细分类，必须向进项发票会计核实，销账发票的商品分类必须和进项发票一样吗？
2023-08-08 22:00:17
郭老师：回复优雅的小猫咪你好是的。 应该一致的
2023-08-08 22:18:57
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 平安喜乐 发表的提问：
老师你好，我们客户在原房东那里开普票是含了5.6的税金额42350元包含了附加税，我们公司的票面是9个点加一个点附加税，我要怎么样开票才不会让我们公司亏税费。房东那边的税点是42350×0.056=2371.6元，我们公司要怎么开才不会亏税点。
同学你好 那你得把税点都加上
128楼
2023-08-08 20:00:55
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平安喜乐：回复朴老师 老师，客户只认可42350元这个金额
2023-08-08 20:20:41
平安喜乐：回复朴老师 我们需要给他开多少，不亏税，剩余的她们可以开收据
2023-08-08 20:41:46
平安喜乐：回复朴老师 老师是不是这样算42350除以1.1=38500，我们是不是开这个38500这个金额就不会亏税，剩余3850元转我们私账开收据。
2023-08-08 20:56:49
朴老师：回复平安喜乐嗯 这样操作就不亏的
2023-08-08 21:17:53
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
客户经营地点在东莞市，司在深圳市，两家公司在同一个省内，都是建筑行业，司项目地点在东莞市，司开给客户的发票可以自行开具吗？还是要到东莞市税务局代开发呢？
你好，开具发票可以在公司自行开具，但根据规定，你公司属于跨区域从事建筑工程业务，需要到东莞市区预交税款。
129楼
2023-08-08 20:26:59
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风拂柳：回复牛老师 预交税款前，需要申请外出经营证明呢？
2023-08-08 20:56:22
牛老师：回复风拂柳需要的，要开具跨区域涉税事项报告。
2023-08-08 21:16:07
风拂柳：回复牛老师 这个报告有没有曰期限制的呢？
2023-08-08 21:38:47
牛老师：回复风拂柳建议与合同开工和竣工日期保持一次，到期前可以注销重开。
2023-08-08 21:59:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小沐 发表的提问：
老师好，去税务局代开汽车租赁费发票税点是多少？股东个人租车给公司
你好 增值税 3% 附加12% 个税是 20%  印花税千分之一 
130楼
2023-08-09 19:31:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 唠叨的柠檬 发表的提问：
，公司股东为了不交个税，公司账上有一点钱，他从外面开了票回来，把钱支出去了，会计分录怎么做
您好 借：管理费用等 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款等
131楼
2023-08-09 19:41:53
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唠叨的柠檬：回复bamboo老师 实际账目怎么做？
2023-08-09 20:05:55
唠叨的柠檬：回复bamboo老师 管理帐
2023-08-09 20:23:00
bamboo老师：回复唠叨的柠檬您单位有内帐跟外帐？
2023-08-09 20:50:05
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 白小白? 发表的提问：
公司收到金融服务费，给对方开具了，服务费发票，怎么做会计分录，股东当时需要把钱打入个人账户怎么做会计分录，每月金额都很大，怎样避免税率
你好，金融服务费，借应收账款或其他应收款 贷主营业务收入（如果不是主营的，则是其他业务收入） 贷应交税费-应交增值税--销项税额 如果这个款打入个人账户，那么借其他应收款-股东 贷应收账款或其他应收款 这个收入开了票都要交税的，没办法规避
132楼
2023-08-09 19:55:48
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白小白?：回复徐阿富老师 这个打入个人账户，做其他应收账款或者应收账款，就一直在账面上挂着吗？股东是要把这些钱私下使用的，
2023-08-09 20:26:13
徐阿富老师：回复白小白?你好，等于股东用了公司的钱，肯定要挂账
2023-08-09 20:55:12
白小白?：回复徐阿富老师 老师，你好，我们老板的意思就是，这笔钱要私用，有没有好的方式在账户上体现，因为每个月有1000万左右的支付，而且税局方面不会查到，
2023-08-09 21:15:12
徐阿富老师：回复白小白?你好，开了票就没有办法逃走这笔款的，哪有那么随便转啊，企业资金是企业资金，个人不可以随便取款使用
2023-08-09 21:37:03
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱撒娇的皮带 发表的提问：
2019.11借股东款支付房租及押金，年底未收到发票，2020.1月可以收到，这样的会计分录怎么做？
你好，借款时，借：银行存款 贷：其他应付款 支付房租及押金时，借：预付账款（房租）其他应收款 （押金）贷：银行存款 取得发票时，借：管理费用等 贷：预付账款
133楼
2023-08-09 20:05:59
全部回复
爱撒娇的皮带：回复立红老师 这样写对不？ 借款时，借：现金 贷：其他应付款-股东 支付房租，借：预付账款-房租 其他应收款-押金 贷：现金 11月12月每月摊销房租：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 最后取得发票的那个月：借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租 （抵扣其他已经计入管理费用后剩下的房租）
2023-08-09 20:18:14
立红老师：回复爱撒娇的皮带你好，对的，您的分录是对的。
2023-08-09 20:30:55
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
乙方销货给甲方开了6500元3％个点的发票 乙方在购入的时候还是同样的东西6500元，开了6％个点的发票 问多交的那3％的税怎么弥补？ 都是专票
你好 就是说你实际 的进项是3% 销售项是6% 这个只能是你在采购其他的进项时多点 单纯这一笔业务是没有办法补进项的 最好的办法就是你采购的是一般纳税人的商品
134楼
2023-08-10 18:37:11
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 任丹丹 发表的提问：
如果是不开销售的发票，开租赁的发票，税点会不会低点
您好，您过奖了，谢谢。对一般纳税人来说，是这样的。
135楼
2023-08-10 19:04:28
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任丹丹：回复王雁鸣老师 @王老师：老师，您知道租赁的税点大概在多少吗？代开购买旧货做为固定资产的发票，和代开租赁发票相比较，哪一个更合适，
2023-08-10 19:16:50
王雁鸣老师：回复任丹丹您好，对小规模纳税人来说，租赁的增值税率是5%，代开旧货的发票增值税率是3%。那么就是代开旧货的发票合适了。对一般纳税人来说，租赁的增值税率有5%和11%两种的。但是不能发票的。
2023-08-10 19:46:14
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