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给税点开发票的会计东录
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
请问小规模代开了一张3%税点的发票 税款已经交了 怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 等 应交税费
106楼
2023-07-20 20:17:15
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 迪 发表的提问：
老师您好，我现在给相当于一个商会做内账，房开商找商会帮他卖房子，然后付一笔款，商会开发票给房开，商会从这笔款中提2‰的佣金，剩下的都给商会的销售公司，第一个问题：销售公司可以不开发票给商会吗？第二个问题：账务如何处理，？第三个问题：商会开发票给房开商的会计分录，收到款后的会计分录，销售公司开给商会发票的会计分录，感谢！
内账，收到款后开发票给房开公司的会计分录，然后销售公司开给我的发票的会计分录，谢谢
107楼
2023-07-20 20:35:43
全部回复
迪：回复张伟老师 内账，收到款后开发票给房开公司的会计分录，然后销售公司开给我的发票的会计分录，谢谢。
2023-07-20 21:16:18
张伟老师：回复迪邹老师已经回复了
2023-07-20 21:33:13
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ wanjc 发表的提问：
企业间的借款利息收入如何做会计分录，给对方开票可以开资金占用费吗，一般纳税人开票的税点是6%吗？
可以开具资金占用费，一般纳税人税率6%
108楼
2023-07-20 20:41:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
关于分配利润给股东的的会计分录，个税等。
借；利润分配 贷；应付股利 按20%申报股息红利个人所得税
109楼
2023-07-31 19:30:40
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Sun～ 发表的提问：
开给发包的是10个点专用发票一般计税，分包开给是3个点普票，是否也能差额预交？
可以的，不用疑虑这个，只要是你的分包就可以。全部价款和价外费用减去分包款的差按照2%.预交增值税。如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
110楼
2023-07-31 19:38:34
全部回复
Sun～：回复马老师 那是不是要等分包发票开给我们才能抵减呢？
2023-07-31 20:15:52
马老师：回复Sun～是的，要有发票作为依据！
2023-07-31 20:40:00
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 士林 发表的提问：
支付当月房租时，1.若房东分别提供的是催款通知书，会计分录是啥？2.若房东提供的是租金全额发票会计分录是啥？3.若房东啥书面资料都没有给，我直接先付房租时，会计分录是啥？
1.不用编制分录。 2.借：预付账款 贷：银行存款 3.借：预付账款 贷：银行存款
111楼
2023-07-31 20:06:54
全部回复
士林：回复方亮老师 老师，谢谢答复。请问第二种情况，若房东提供的是增值税专用发票，为何不是借应付账款，应交增值税（进）?
2023-07-31 20:21:26
方亮老师：回复士林如果提供的是增值税专用发票，分录如下： 借：预付账款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
2023-07-31 20:38:28
士林：回复方亮老师 谢谢答复，老师如果提供的是增值税专用发票再付款，分录为何不是： 借：管理费用 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款？谢谢
2023-07-31 21:03:14
方亮老师：回复士林房租需要按期摊销计入费用类科目， 所以支付款项时计入预付账款科目。
2023-07-31 21:24:33
士林：回复方亮老师 老师，题问中的房租是当月房租，为何支付时不计入管理费用等账户?
2023-07-31 21:46:33
方亮老师：回复士林如果支付的是当月房租，不用摊销，分录如下： 借：管理费用等 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
2023-07-31 22:12:52
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小幸运 发表的提问：
买东西 人家开专票 可以抵扣 这个东西是帮别人买的 别人把钱转给我们了 怎么写会计分录
你好，你们需要开发票给别人吗？
112楼
2023-07-31 20:13:52
全部回复
小幸运：回复郭老师 不需要   开票  
2023-07-31 20:40:03
小幸运：回复郭老师 一收一支  写个手续费       发票  单写   可以吗
2023-07-31 20:57:45
郭老师：回复小幸运需要出委托书，如果你走代收代付。
2023-07-31 21:20:44
小幸运：回复郭老师 没有委托收
2023-07-31 21:37:37
小幸运：回复郭老师 那写成暂借款   呢
2023-07-31 21:50:47
郭老师：回复小幸运借款的话，你这一出，一进根本就坐不平
2023-07-31 22:17:13
小幸运：回复郭老师 咋不平呢   老师
2023-07-31 22:46:50
小幸运：回复郭老师 收  支  是平的   多一个手续费
2023-07-31 23:04:37
郭老师：回复小幸运你放到财务费用里面就可以
2023-07-31 23:27:01
郭老师：回复小幸运借银行存款贷其他应付款 付出去借其他应收款财务费用贷银行存款。
2023-07-31 23:43:33
桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
老师，请问下如果我从厂家进货没有发票的，现在有人找我买东西要开发票，我要从厂家开发票要给他加税点的，然后我开给顾客还要税点，增值税，企业所得税等全部算上去，全部税除掉我要保证有20个点 的毛利，要加多少个点？
增值税、企业所得税按什么税率计算？开票不含税价多少？成本多少？
113楼
2023-07-31 20:38:58
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3352781517：回复桂龙老师 小规模纳税人
2023-07-31 21:13:53
桂龙老师：回复3352781517成本和含税价价格多少？计算企业所得税需要
2023-07-31 21:30:48
3352781517：回复桂龙老师 我现在不是想知道企业所得税要交多少，我是想知道，比如说我去厂家进十块钱一个东西是不含税的。然后我自己卖出去，我要按照百分之五十的毛利，我卖二十。然后如果说顾客问我要发票，那我就去找厂家开那个发票，他要收税点的。然后我自己开过去还要税点的。然后也就是说我十块钱，本身我是卖二十嘛，现在我要在二十的计算加多少个点。这样才能把我给厂家的税，还有自己的税，整个算进去。这个我一下子算崩掉了。
2023-07-31 21:41:42
桂龙老师：回复3352781517同学你好，你看一下能不能理解。
2023-07-31 21:55:28
3352781517：回复桂龙老师 我的意思是10块厂家不含税，20块是我在厂家不含税的价格上的卖价，我20也是也不含税 现在有人找我买东西要开发票 也就是我要找厂家开成本票 要跟他税点 我自己开给顾客还要税点 这种情况，我应该在20块的基础上加多少个点 才能保证除了所有税费，我还有50个点的毛利
2023-07-31 22:17:01
桂龙老师：回复3352781517按照你说的情况，在20的基础上是加10个点。
2023-07-31 22:31:48
3352781517：回复桂龙老师 这个不包含企业所得税吧 只有增值税
2023-07-31 22:46:57
桂龙老师：回复3352781517同学你好，考虑所得税后是这样。
2023-07-31 23:11:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 芸同学 发表的提问：
公司开给京东的服务类发票怎么做分录
借银行存款、贷其他业务收入、应交税费。
114楼
2023-08-01 19:20:09
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芸同学：回复郭老师 京东不会付款给公司的，那是：借销售费用、贷其他业务收入、应交税费 吗
2023-08-01 19:33:07
郭老师：回复芸同学可以的，可以这么做。
2023-08-01 20:02:51
芸同学：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-08-01 20:24:16
郭老师：回复芸同学不用客气，工作愉快。
2023-08-01 20:51:53
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ?Baby_徐 发表的提问：
房地产开发公司，这张发票怎么写会计分录，详细点
借;开发成本--土地价款-契税，税金及附加--印花税贷：银行存款
115楼
2023-08-01 19:33:27
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 逢考必过HH 发表的提问：
乙方销货给甲方开了6500元3％个点的发票 乙方在购入的时候还是同样的东西6500元，开了6％个点的发票 问多交的那3％的税怎么弥补？ 都是专票
你的意思 是进项3 销项是6 怎样才能上这个3个点的进项 是这个意思 吗 单纯这一笔业务是没有办法补上的 最好的办法主是其他采购业务和一般纳税人合作 这样进项会多 最多可以开13的进项
116楼
2023-08-01 19:59:18
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 诚心的金针菇 发表的提问：
你好，我是想了解，个人开普票和增值税发票有什么区别，开哪种税点会低一点，开给公司的。
你好，税率是一样的。
117楼
2023-08-01 20:20:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 青草青 发表的提问：
公司请劳务公司开发票，我们补税点他们，但是对方税点按税中税计算给他们，这样会多给税他们吗？
他们要求的税中税是几个点呢
118楼
2023-08-02 19:24:52
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青草青：回复朴老师 0.453的税中税
2023-08-02 19:57:21
朴老师：回复青草青本来只给税点就可以了，还要税中税就是要多给了
2023-08-02 20:15:41
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 不忘初心，方得始终 发表的提问：
上个月增值税发票税率16点点错了，点了个6点的，是不是拿回来开红票，重新开票，是开16点的发票给对方还是13点的发票给对方？
是开16点的发票给对方还是13点的发票给对方？ 16
119楼
2023-08-02 19:48:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 静静 发表的提问：
老师，这是员工租房子，房东开的发票，请问会计分录怎么做？
你好，员工租房子，房东开的发票（这个房租是单位据实负担了吗？）
120楼
2023-08-02 20:18:00
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静静：回复邹老师 是的，如实承担了
2023-08-02 20:36:57
邹老师：回复静静你好 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，     贷：银行存款等科目  
2023-08-02 21:06:23
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