逆风飞扬：回复徐璐老师 就是进来机票地接票和我们开出去得怎么分录 我们是小规模纳税人 差额开票 差额缴纳增值税

逆风飞扬：回复徐璐老师 比如我开票 金额是49996.01税3.99合计50000差额49863元 收到别人给我们开票金额9940税60合计10000怎么分录

徐璐老师：回复逆风飞扬你们开出去的做收入，收到的发票做成本，实际缴纳的税金入到税金科目。

逆风飞扬：回复徐璐老师 这个我知道具体到怎么分录 金额能否帮我列下谢谢

逆风飞扬：回复徐璐老师 小规模没有进账销账怎么抵扣

徐璐老师：回复逆风飞扬小规模差额征税，不存在抵扣的问题了，因为你已经是按抵扣了成本之后的金额进行纳税，普通发票按价税合计进行入账，开票之后，按金额确认收入，按开票的税额进行纳税。

逆风飞扬：回复徐璐老师 这个我知道(>ω<)可否帮我列分录老师

徐璐老师：回复逆风飞扬借主营业务成本 贷应付账款 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-增值税

木子悟：回复QQ老师 小区物业公司

木子悟：回复QQ老师 开发商在未交房前拨付给物业公司的的工资等费用

木子悟：回复QQ老师 开发商还需要发票做账，

QQ老师：回复木子悟你好，是垫付款吗？走往来就可以啊，不是他们的费用。你们不用还给他们吗？

木子悟：回复QQ老师 不用还的，不用走往来

QQ老师：回复木子悟你好，那就按你们支付的开发票吧，电费水费或者是服务费。

木子悟：回复QQ老师 我们收到的款用来发放员工工资，

QQ老师：回复木子悟你好，如果是工资的话，给对方开劳务费发票就可以。

木子悟：回复QQ老师 开物业费收入的票可以吗？

QQ老师：回复木子悟你好，按税法规定是不可以的，但是在实际工作中应该是可以的。

木子悟：回复QQ老师 主要是税的问题

QQ老师：回复木子悟是的，真实业务与发票内容不符。存在查账风险

木子悟：回复QQ老师 就是，

QQ老师：回复木子悟你好，所以开劳务费发票是最保险的。

木子悟：回复QQ老师

木子悟：回复QQ老师 这张物业费收入票物业怎么下分录？

木子悟：回复QQ老师 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税

QQ老师：回复木子悟你好，可以这样处理。

爱笑的康乃馨：回复庄老师 有房产税吗

爱笑的康乃馨：回复庄老师 取不到房租租金发票，收据能入账吗

庄老师：回复爱笑的康乃馨你好，有房产税，按租金的12%计算，取不到房租租金发票可以入账，所得税汇算不能抵税的，

爱笑的康乃馨：回复庄老师 所得税不能抵扣，入账有什么意义吗？

爱笑的康乃馨：回复庄老师 新手会计不懂

庄老师：回复爱笑的康乃馨你好，也要入账，才能清楚成本和费用和利润

爱笑的康乃馨：回复庄老师 没有发票的都得汇算清缴调增吗？

爱笑的康乃馨：回复庄老师 500以下的收据入账，也要汇算清缴时调出来吗

庄老师：回复爱笑的康乃馨500元以下的收据，是零星水果等，要对方身份证号码，手机号，可以报销抵税的，

小巧的大山：回复方老师 哪另外收客户7%税点 不用做账吗？

方老师：回复小巧的大山内账不用，按实际应交税额记账。

小巧的大山：回复方老师 如果我不把哪7%税金加上，哪我应收账款就不对了

方老师：回复小巧的大山那这样建议和外账一样核算进销项，或者应收也按不含税计。

紫色抹茶：回复meizi老师 老师好 公司都是相互独立做账报税的 是真实的业务 因为公司是夫妻双方做股东 我是像这个是不是属于关联企业 在申报税的时候有没有什么说法的 需要注意什么的 谢谢

meizi老师：回复紫色抹茶 你好 1.真实的 就正常做分录开票报税即可 ； 到时看你们两个公司之间是否 是  关联业务   很多或者是 占股的情况   

紫色抹茶：回复meizi老师 什么样属于关联业务呢？ 那申报增值税 我就正常申报即可

meizi老师：回复紫色抹茶 你好；    1、关联企业的认定   关联企业主要包括外商投资企业或外国企业与另一公司、企业和其他经济组织有下列之一关系的：   （1）、相互间直接或间接持有其中一方的股份总和达到25%或以上的；   （2）、直接或间接同为第三者拥有或控制股份达到25%或以上的；   （3）、企业与另一企业之间借贷资金占企业自有资金50%或以上，或企业借贷资金总额的10%是由另一企业担保的；   （4）、企业的董事或经理等高级管理人员一半以上或有一名常务董事是由另一企业委派的；   （5）、企业的生产经营活动必须由另一企业提供的特许权利（包括工业产权、专有技术等）才能正常进行的；   （6）、企业生产经营购进的原材料、零配件等（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制或供应的；   （7）、企业生产的产品或商品的销售（包括价格及交易条件等）是由另一企业所控制的；   （8）、对企业生产经营、交易具有实际控制的其他利益上相关联的关系。包括家属、亲属关系等。    

太阳花～上课：回复小洪老师 老师，不是可以退税吗还要票干嘛

小洪老师：回复太阳花～上课是你以前开出去的票，不是现在需要重新开票，起到核对作用

太阳花～上课：回复小洪老师 不是，还没开始营业，我是问退税的还开票干嘛

小洪老师：回复太阳花～上课是不是海关给你开的票，如果是这个一个报销的作用，不要管你有没有开业，收着就好，以后报销需要。抵扣税

沫沫：回复马老师 意思就是月租金不超过10万，免增值税，没有增值税附加税也就没有了，只交房产税和个税是吗？

马老师：回复沫沫是的 就是这个意思

沫沫：回复马老师 好的。我看了之前的凭证，开过一次房租发票，就开了一个半年租金的总金额，税额是**号表示的，看不到具体的税额是多少

沫沫：回复马老师 个人去代开发票，需要带上房租合同还要带什么资料

马老师：回复沫沫身份证 有钱的银行卡

女王国际-英英即Lucy：回复李爱文老师 我的计算方法是：44448元*1.08=48003.84元，不含税金额44448元，税点为：3555.84元，供应商计算方法为：48003.84*（1-0.08）=44163.5328元，税点为：3840.30元，请问哪种方法正确,哪种方法对我们有利

李爱文老师：回复女王国际-英英即Lucy供应商的开票金额是：按供应商的供应价*（1-0.08） 你们开出去的金额是：44448（1+0.08）=48003.84元

女王国际-英英即Lucy：回复李爱文老师 但是我们现在在对账,那我以哪个金额付款的,以他的金额结果我们要多付284.47元,以我的计算方法我们结果少付284.47元.销售额和税点是分开计算,我们把税点给供应商,但是我们还得找客户收回这个税点

李爱文老师：回复女王国际-英英即Lucy与供应商对账，以供应商的金额进行下浮8个点

女王国际-英英即Lucy：回复李爱文老师 那我们不是要多付284.47元给对方了

李爱文老师：回复女王国际-英英即Lucy那就是多付了284.47元，是这样的实际情况