你好，收到退回发票之前已经做了正数销售分录，后面开具负数发票就做销售分录的相反分录

您好 根据实际报销的金额7700入账

您好！你开了负数发票，也是要做凭证的，贴在凭证一起就可以了

之前做了费用吗？这个给你们单位是嘛

借库存现金150 销售费用差旅费1350 贷其他应收款1500

购买方申请红字信息表后，销售方开具红字发票

同学，国税那边退回来一般都要去现场办理退税手续，具体你要问下你当地的税务局。

你好，上个月的发票错误，这个月是无法作废，只能红字冲销的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 在开票系统点击发票退回，把发票带到税局系统退回就是了

您好！通过汇算清缴，用全年应交所得税减去已预交税额，得到的数额如果是正数，代表企业应补缴税额，分录如下：借：以前年度损益调整    贷：应交税费—应交所得税缴纳此汇算清缴税款时，分录如下：借：应交税费—应交所得税    贷：银行存款调整未分配利润，分录如下：借：利润分配－未分配利润    贷：以前年度损益调整如果是负数，代表企业多缴税额，分录如下：借：应交税费—应交所得税    贷：以前年度损益调整调整未分配利润，分录如下：借：以前年度损益调整    贷：利润分配—未分配利润