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公司签发本票的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 正直的小蝴蝶 发表的提问：
乙公司欲购汽车一辆，已签订合同的会计分录
签了合同没有给钱，车也没有到的不需要做账的
166楼
2023-08-23 19:53:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
物流公司，原本总分司购入一台车预付了1万定金未交余款，现在这辆车转入我们分公司名下，把这1万定金转给总公司，这个会计分录该怎么写好？
你好，冲减你们之间的往来就可以了。
167楼
2023-09-05 18:20:26
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天天向上：回复QQ老师 第1、总公司转1万定金到汽车公司，不是到我们账上，这个会计分录该怎么写 第2、我们把1万定金转还给总公司，相当于总公司帮我们垫付的，这个会计分录是不是 借：应付账款10000 贷：银行存款10000？ 主要是第1步的会计分录，怎样使这个账平
2023-09-05 19:05:41
QQ老师：回复天天向上你好！1、你们不用做账务处理，总公司是做的预付账款吗？2、你们应该做 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-09-05 19:23:58
天天向上：回复QQ老师 总公司做的其他应收账款，如果第1我们不用做账务处理，那第2的借：其他应付款在收到发票时，借：固定资产 贷：其他应付账款？？
2023-09-05 19:43:59
QQ老师：回复天天向上你好！是的，借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款
2023-09-05 20:11:10
天天向上：回复QQ老师 1、我可不可以把这1万直接做预付汽车公司购车定金？借：预付账款 10000 贷：银行存款：10000 2、收到发票购车325000元含税金44827.59元，购置税28017.24元 借：固定资产 308189.65 应交税费44827.59 贷：预付账款325000 其他应收款28017.24
2023-09-05 20:24:26
QQ老师：回复天天向上你好！不可以挂账和俯瞰单据单位名称不统一
2023-09-05 20:49:17
天天向上：回复QQ老师 那能帮我把这个的会计分录给我写一下吗？如果我挂其他应付款，收到发票后好像就不平了，不知道哪步做错了
2023-09-05 21:13:49
QQ老师：回复天天向上借：固定资产 应交税费 贷：应付账款 其他应付款 支付总公司款借：其他应付款 贷：银行存款
2023-09-05 21:30:00
天天向上：回复QQ老师 我这样做数不平，是不是应付账款本来是325000的，要记315000？
2023-09-05 21:40:00
QQ老师：回复天天向上你好！是的，不是全款做应付
2023-09-05 22:01:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 秀秀 发表的提问：
房地产开发有限公司，新项目一般计税，网签软件使用费怎么做会计分录，开发增值税专用发票？
借；待摊费用或长期待摊费用 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目
168楼
2023-09-05 18:36:12
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秀秀：回复邹老师 己经银行转帐付款了，我可以做借：销售费用 应交税费（进项税额）吗？或管理费用呢？
2023-09-05 19:02:03
邹老师：回复秀秀借；待摊费用或长期待摊费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
2023-09-05 19:12:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 动人的抽屉 发表的提问：
房地产公司如果把开发成本入存货，会计分录怎么写
你好，填入存货栏次，不需要做分录的
169楼
2023-09-05 18:57:51
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 九三 发表的提问：
一个商贸公司，三月份够入了3万分调料，库存系统已做入库，用银行支付，5五月份收到对方开来的发票3万元，请问，我该如何做会计分录
你好，之前借库存商品贷银存的吗
170楼
2023-09-05 19:10:43
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九三：回复郭老师 三月这样做的，借库存 贷 应付账款 借应付账款 贷 银行存款 请问我五月份的发票是付在付款后面做附件么？那日期不对啊？我该如何处理呢？
2023-09-05 19:32:17
郭老师：回复九三借应付帐款贷库存商品 然后借库存商品贷应付帐款
2023-09-05 20:01:39
九三：回复郭老师 老师我没明白！麻烦老师在讲一下
2023-09-05 20:21:52
郭老师：回复九三就是红冲暂估入库的 然后做发票的
2023-09-05 20:49:07
九三：回复郭老师 谢谢老师
2023-09-05 21:18:29
郭老师：回复九三不用客气的，应该的。
2023-09-05 21:29:59
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 冰雪 发表的提问：
老师，建筑公司接了一个附属工程，然后外包了水电、消防安装工程，收到了外包公司开来了发票，款已付，会计分录怎么写？
学员你好，分录如下 借:合同履约成本 应交税费-增值税-进项税额 贷:银行存款 请给个五星好评
171楼
2023-09-05 19:29:59
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冰雪：回复悠然老师01 可直接计入主营业务成本？
2023-09-05 20:17:05
冰雪：回复悠然老师01 还是计入工程施工
2023-09-05 20:45:12
悠然老师01：回复冰雪合同履约成本是新准则，老准则就是工程施工
2023-09-05 21:04:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 重要的康乃馨 发表的提问：
住房公积金个人承担部分公司帮忙交会计分录怎么做
你好 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—公积金 借：应付职工薪酬—公积金 ，     贷：银行存款
172楼
2023-09-06 18:41:51
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
我们是建筑公司，购买的办公软件29万，支付了20万，还没有收到发票，请问怎么写会计分录
借无形资产，29 贷其他应付款，29 ，借其他应付款 20 贷银行 20 ，发票到有差额再调整
173楼
2023-09-06 19:02:07
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飞雪：回复maize老师 支付的时候不能使用借，预付账款呀，贷银行存款
2023-09-06 19:27:07
飞雪：回复maize老师 这个软件是记入无线资产还是长期待摊销费用里面。还有购买的财务用友软件29000元发票收到，记入什么会计科目
2023-09-06 19:53:22
maize老师：回复飞雪你先付款就先做预付，之后的贷方做预付账款， 无形资产 后面都做无形资产
2023-09-06 20:22:41
飞雪：回复maize老师 就是我想问一下，不论是买的什么物资，原材料。先付款都可以记入预付账款这个科目里面吗？不是公司的供应商 ，买的办公设备用品这些。先付款能不能使用预付账款这个科目?
2023-09-06 20:49:42
maize老师：回复飞雪这个最好是用应付账款，你要是用预付这个也可以，
2023-09-06 21:10:26
飞雪：回复maize老师 想向供应商这种预付款，能不能直接记入应付账款借方呢？
2023-09-06 21:39:57
maize老师：回复飞雪可以的，这个科目应付账款和预付账款这个你们自己选择，不过一般用应付多，预付少
2023-09-06 22:04:27
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 小小蜗牛快点飞起来吧 发表的提问：
你好，老师，我12月不买保险的工人工资走的劳务公司，我已经汇款，汇款金额为15万，但是12月份没有给我开过发票来，12月份的帐，我能暂估人工吗？如果能，我怎么做会计分录？麻烦老师指教下
劳务成本不能暂估入账，发生多少入多少，没有发生的可以计提出来，但不属于估。 就像企业工资一样，按权责发生制原则计提，当期费用成本计入当期，跨年度的也一样处理。 劳务费暂估怎么做会计分录? 答：分录如下： 借：劳务成本-暂估 贷：应付账款-暂估 贷：应付账款-暂估
174楼
2023-09-06 19:27:00
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师，我想问一下，我公司是属于建筑劳务公司，对方汇入我公司一笔款，然后我公司开给对方建筑服务的发票，对方提供了一份工资表。1、我公司开给对方的发票我公司怎样做会计录？2、对方开回的工资表我公司怎样做会计分录？
借：应收帐款 贷：工程结算 应交税费～增值税～销
175楼
2023-09-07 18:29:43
全部回复
陈诗晗老师：回复左岸借：工程施工～合同成本～人工费 贷：应付职工薪酬
2023-09-07 19:04:16
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ _ 发表的提问：
劳务建筑公司取得代开个人建筑费 发票怎么做会计分录
借：工程施工-合同成本 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行存款
176楼
2023-09-07 18:35:00
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_：回复许老师 直接写借主营业务成本。贷应付账款可以吗
2023-09-07 19:04:37
许老师：回复_如果你们规模小 平时不用工程施工科目的话 是可以的哦
2023-09-07 19:22:24
_：回复许老师 谢谢老师
2023-09-07 19:36:54
许老师：回复_不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢
2023-09-07 20:02:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 佘老师 发表的提问：
我想请问老师：个人出钱买车，钱打到公司账户、再由公司账户转给汽车销售公司，发票开给公司，请问公司如何做会计分录？
你好，实质是个人买车，还是单位向个人借款然后以单位名义买车？
177楼
2023-09-07 19:04:29
全部回复
佘老师：回复邹老师 实质是个人买车
2023-09-07 19:33:57
邹老师：回复佘老师你好，实质是个人买车，那车辆发票应当开具给个人，而不是公司才是啊
2023-09-07 19:51:37
佘老师：回复邹老师 可是发票已经开给公司了，都不知道如何做账
2023-09-07 20:16:36
邹老师：回复佘老师你好，就是因为你单位不按规定付款导致现在难以做账务处理 正常是个人买车就个人付款，而不是通过单位付款，发票开具给单位的 需要把发票退回给对方，让对方退回款项，然后个人给对方付款，对方把发票开具给个人才是的
2023-09-07 20:30:48
佘老师：回复邹老师 买的是货车、个人买上不了牌，所以他们就这样操作了
2023-09-07 20:51:48
邹老师：回复佘老师你好，那就只能是做公司购买车辆了 借；银行存，贷；其他应付款 借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
2023-09-07 21:06:03
佘老师：回复邹老师 我也是这样想的，就是其他应付款会挂在那里
2023-09-07 21:33:23
邹老师：回复佘老师你好，单位把款项偿还给个人，就可以把其他应付款清零了
2023-09-07 21:53:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ @呆呆 发表的提问：
老师我们是分公司，总公司给我们公司账户打款10万，我们是独立核算的，我们应该怎么写会计分录，该怎么解释这笔款？
你好，这个是什么钱的
178楼
2023-09-07 19:20:52
全部回复
@呆呆：回复郭老师 就是总公司打款给我们公司运营的 没有什么特殊用途
2023-09-07 19:50:35
郭老师：回复@呆呆做借款，借银存贷其他应付款
2023-09-07 20:13:27
@呆呆：回复郭老师 可是我们也不还 也没关系吗
2023-09-07 20:35:28
@呆呆：回复郭老师 可以当做工资款吗
2023-09-07 20:59:54
郭老师：回复@呆呆你好，挂账就可以 有了收入利润以后还钱
2023-09-07 21:14:03
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ 嘟嘟疯丫头 发表的提问：
建筑公司开出去的发票怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费
179楼
2023-09-07 19:26:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 右耳年华↗ 发表的提问：
付给建筑公司的安全文明施工措施费，付款和收到发票时会计分录怎么做。
您好！借：工程施工-合同成本-其他直接费-安全文明措施费 贷:现金或银行存款
180楼
2023-09-11 18:20:18
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