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公司签发本票的会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 林儿 发表的提问：
房地产公司买了一块地，然后交了契税，契税发票也收到了，怎么做会计分录
你好！看看这里 http://m.iask.sina.com.cn/b/15313423.html ，
91楼
2023-07-17 20:45:14
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林儿：回复晓海老师 点不开
2023-07-17 20:59:59
晓海老师：回复林儿http://m.iask.sina.com.cn/b/15313423.html
2023-07-17 21:12:51
林儿：回复晓海老师 能直接回答吗 还是点不开
2023-07-17 21:26:08
晓海老师：回复林儿契税是交给地方财政局的,那么土地出让方要开发票给我公司吗?如果要开票而发票暂未收到,这比契税是否先做到预付账款里?(我司不是房地产开发企业) 1、你单位缴纳契税时，财政局有四联契税缴款单，其中一联缴款单位作为你单位记账用的。因此，出让方不会给你单位开发票的。 2、契税不存在预付问题，因为，缴纳时就能收到一张记账联的契税缴款单。 2009-05-22 11:50 补充问题 那么这比分录直接做 借:无形资产 贷:银行存款,对吗? 可以。 借:无形资产--土地使用权 贷:银行存款
2023-07-17 21:46:20
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ may 发表的提问：
本公司是建筑公司，收到劳务分包公司开的劳务费发票怎么写会计分录
你好！计入你们项目的直接成本
92楼
2023-07-17 21:02:58
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may：回复QQ老师 你的意思是工程施工合同成本人工费吗？
2023-07-17 21:36:52
may：回复QQ老师 借工程施工合同成本人工费，贷，银行存款或其他应付款，对吗？
2023-07-17 22:04:46
QQ老师：回复may你好！是的，是为项目产生的支出计入这里没有问题
2023-07-17 22:18:17
may：回复QQ老师 那因项目产生的租赁费运费呢？应计入什么科目？
2023-07-17 22:45:07
QQ老师：回复may你好！与项目有关的直接支出一级科目都是在工程施工科目下合算
2023-07-17 22:58:27
may：回复QQ老师 我知道工程施工，我想问的是二级或三级科目是什么？
2023-07-17 23:21:34
QQ老师：回复may你好！直接费用的运费就可以 根据实际的费用项目设施科目核算
2023-07-17 23:50:46
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 潘多拉丶A夢 发表的提问：
老师你好，我公司跟房地产公司签了租赁合同，3个月付一次租金，付一次开一次发票。会计分录怎么做呢？这3个月的租金是放在“待摊费用”里吗？
你好，没有待摊费用渴慕，借预付账款 贷银行存款 然后按月摊销
93楼
2023-07-18 19:58:04
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潘多拉丶A夢：回复徐阿富老师 现在没有待摊费用这个科目了吗？因为我看我的做账软件里只有“长期待摊费用”，没找到“待摊费用”
2023-07-18 20:11:45
徐阿富老师：回复潘多拉丶A夢你好，是的没有待摊费用科目了
2023-07-18 20:37:06
潘多拉丶A夢：回复徐阿富老师 那我每月摊销的时候是记在“管理费用-待摊费用”吗？
2023-07-18 20:57:14
徐阿富老师：回复潘多拉丶A夢你好，管理费用-租赁费，不是待摊费用
2023-07-18 21:25:03
潘多拉丶A夢：回复徐阿富老师 3个月的租金我是一次性付的，按3个月平均分摊到管理费用-租赁费吗？
2023-07-18 21:46:36
徐阿富老师：回复潘多拉丶A夢你好，如果合同上是平均的就平均摊
2023-07-18 22:06:54
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 失误错误醒悟 发表的提问：
老师，问一下，如果我是物业公司，我把从别的公司包了一个项目又包给别的公司做，我每月给他固定钱数，他需要给我开发票对吗？那是算收入还是支出？会计分录咋做？
你好 需要给你们开票 属于你们公司的支出 借 其他业务成本 贷 银行存款
94楼
2023-07-18 20:19:18
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 槑 宝 发表的提问：
老师，我们单位是分公司，7月有个人的工资假如是5000元，但他的社保是总公司交的，这样连带个税也是总公司申报，那5000元工资是我们分公司发的，个税是总公司申报的，我们分公司就不申报了，总公司不发工资，那我们分公司的这个工资的会计分录怎么做？
按正常工资分录做就可以了，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 发放时，借：应付职工薪酬 贷：现金或银行存款
95楼
2023-07-18 20:42:49
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洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 飘逸的期待 发表的提问：
自己公司为房地产公司，之前把一项工程分包出去，完工后，对面开具建筑安装工程施工的发票给到我们，这种会计分录怎么写
你好，借 开发成本 贷 应付账款
96楼
2023-07-18 20:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
建筑劳务公司自己购买的机械设备对方没有开发票，这个能做进账里面去吗？怎么做会计分录？
你好，需要取得发票才可以计入固定资产核算的 借；固定资产 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
97楼
2023-07-19 20:32:35
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 胡月 发表的提问：
老师我们是建筑劳务公司，帮别的公司带开发票，开票的销货方是我们公司，只是在备注栏上写上某某公司，这边会计分录怎么处理，我们要不要确定收入的，还有是不是只要来了发票就要确定收入的
你这个是虚开发票的哦，不能开，只有税局才可以代开发票的
98楼
2023-07-19 20:46:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 诺卓 发表的提问：
老师，我想问个问题，我们公司是一个分公司，有一个公司给我们发工资，但是不是我们总公司，像这种情况下，我要怎么做会计分录呀？
你好，是什么情况对方会给你单位发工资呢？
99楼
2023-07-19 21:05:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ Xu 发表的提问：
是分公司的。总公司发给商品用于销售，同时给了一张进项票，这个分公司该怎样做会计分录。
借库存商品 应交税费 贷应付账款
100楼
2023-07-20 20:15:45
全部回复
Xu：回复方老师 老师，那实际抵扣时是按照票面上的金额来写还是总的价格乘以税率来写
2023-07-20 20:43:33
方老师：回复Xu实际抵扣按票面上的税额抵扣、
2023-07-20 21:05:57
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ may 发表的提问：
本公司建筑机械租赁公司，运输费类发票，会计分录是？
借：营业成本30000 贷：银行存款30000
101楼
2023-07-20 20:45:24
全部回复
may：回复暖暖老师 借方主营业务成本一样吗
2023-07-20 21:06:35
暖暖老师：回复may嗯，记住你们的成本或者其他业务成本
2023-07-20 21:19:54
may：回复暖暖老师 设备维修费，会计分录
2023-07-20 21:31:46
暖暖老师：回复may借：制造费用~修理费 贷：库存现金
2023-07-20 21:51:27
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发嗲的雨 发表的提问：
老师您好。我是一个新手会计。我们是总公司下面的分公司。总公司把汽车放到我们分公司由我们来销售。我们销售汽车之后开具汽车销售统一发票 月底我们把所销售的款项打给总公司。然后由总公司给我们开专用发票。我想问这期间发生的经济业务该如何写会计分录呢？
你好，同学。 首先，你要看你这经济业务的原始凭证是如何。 总公司给你开发票，你是作为成本处理。
102楼
2023-07-20 20:56:58
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 温暖的裙子 发表的提问：
运输公司的保险费和车船税在一张发票会计分录是什么，摊销成本会计分录是什么
您好，会计分录是 借 管理费用 税金及附加 贷 银行存款
103楼
2023-07-31 20:06:54
全部回复
温暖的裙子：回复小锁老师 运输公司的车辆比较多，不是进入成本么
2023-07-31 20:26:27
小锁老师：回复温暖的裙子不是啊，不是计入成本
2023-07-31 20:37:38
温暖的裙子：回复小锁老师 那就是，计入管理费用，不用每月摊销么
2023-07-31 20:57:32
小锁老师：回复温暖的裙子嗯对，是这个意思的
2023-07-31 21:20:06
温暖的裙子：回复小锁老师 那我看实操课程上保险费都是做的主营业务成本
2023-07-31 21:33:10
小锁老师：回复温暖的裙子那个是因为不同的行业，老师
2023-07-31 22:02:46
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 缓慢的裙子 发表的提问：
胜利公司签发并承兑的商业汇票到期收到胜利公司支付的票据款¥12,0000存入银行。如何写会计分录？
您好 借:银行存款 120000 贷:应收票据 120000
104楼
2023-07-31 20:24:05
全部回复
缓慢的裙子：回复bamboo老师 谢谢
2023-07-31 20:36:38
bamboo老师：回复缓慢的裙子不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-31 21:06:11
缓慢的裙子：回复bamboo老师 老师你好，我想再问你一个问题。
2023-07-31 21:19:45
bamboo老师：回复缓慢的裙子嗯嗯 有问题您请说
2023-07-31 21:45:41
缓慢的裙子：回复bamboo老师 购入一批专用工具价值¥5000用银行存款支付已入库，这道题应该科目是固定资产还是生产成本还是销售费用。
2023-07-31 21:59:43
缓慢的裙子：回复bamboo老师 谢谢
2023-07-31 22:20:59
bamboo老师：回复缓慢的裙子一批专用工具的话一般计入制造费用科目
2023-07-31 22:49:35
缓慢的裙子：回复bamboo老师 那请问要是租的包装物的话付的押金该怎么记呢。是应该记生产成本吗？
2023-07-31 23:06:30
bamboo老师：回复缓慢的裙子押金的话 借:其他应收款-押金 贷:银行存款等
2023-07-31 23:31:03
缓慢的裙子：回复bamboo老师 谢谢老师我知道了
2023-07-31 23:49:50
bamboo老师：回复缓慢的裙子不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-08-01 00:19:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
老师我们公司是村办实业总公司，春节和端午节给村民发了11万多的海产品，有发票，像这种情况我是做内帐还是外帐，会计分录怎么做
你好，内帐，外帐都可以进行账务处理的 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
105楼
2023-07-31 20:53:58
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