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会计成本怎么调整年初数
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 想人陪的钢笔 发表的提问：
去年多结转成本，今年怎么调整？小企业会计准则，未分配利润期初要不要调？具体分录怎么写？
您好借库存商品贷未分配利润，汇算清缴纳税调整表扣除下面其他纳税调增，这样方便点你按准则话，借主营业务成本负数贷库存商品负数20年纳税调增21年纳税调减，到时候还记得纳税调减不这个还是一个问题这样麻烦了
16楼
2023-01-08 10:56:06
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想人陪的钢笔：回复maize老师 也就是说需要调整21年未分配利润期初数
2023-01-08 11:26:04
maize老师：回复想人陪的钢笔你直接做分录借库存商品贷未分配利润 这个就可以
2023-01-08 11:53:43
想人陪的钢笔：回复maize老师 这样做20年汇算清缴不用调增？
2023-01-08 12:22:11
maize老师：回复想人陪的钢笔20年汇算清缴纳税调整表扣除下面其他纳税调增
2023-01-08 12:43:21
想人陪的钢笔：回复maize老师 看不懂，汇算调整表是调减成本增加利润吗？
2023-01-08 13:12:22
想人陪的钢笔：回复maize老师 并且这个调减在汇算清缴表哪里填列
2023-01-08 13:38:30
maize老师：回复想人陪的钢笔是调增成本，。你之前算利润这个是减掉了，需要加回去，纳税调整表扣除下面其他 30栏，账载金额是你多结转成本，税收金额是0 ，这样纳税调增
2023-01-08 13:52:21
想人陪的钢笔：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-01-08 14:11:55
想人陪的钢笔：回复maize老师 那我这样需不需要调整报表未分配利润年初数？
2023-01-08 14:41:18
maize老师：回复想人陪的钢笔可以不用调年初数这个
2023-01-08 14:55:10
想人陪的钢笔：回复maize老师 那我期初+利润不等于期末，有差异了
2023-01-08 15:24:09
maize老师：回复想人陪的钢笔是有差异，这个可以不处理，这个 
2023-01-08 15:48:13
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 风雨同行 发表的提问：
发生以前年损益度调整，是否要调资产负债表年初数，如果调整的话年初数报表前后不一致了？怎么处理，谢谢
不用改。只是调整本年的利润及利润分配表即可。
17楼
2023-01-08 12:25:39
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 爱可乐啊 发表的提问：
我在一家企业看到2019年报表年初数用的是2018年初数，我问为什么，他们说因为2019年报表有误待调整，所以用2018年年初数，但这样勾稽关系就不对了，我问了好几个人也没听过这种方法，请问正确否？
您好，这当然是不正确的，即使有待调整，也不能这样做的
18楼
2023-01-08 13:39:03
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 佛系女 发表的提问：
某上市公司2010年度的财务会计报告于2011年4月30日批准报出，2011年12月31日，该公司发现了2009年度的一项重大会计差错（不影响2010年度的损益）。该公司正确的做法是（　）。 A调整2011年度会计报表的年初数 B调整2011年度会计报表的年末数和本年数 C调整2010年度会计报表的年末数和本年数 D调整2010年度会计报表的年初数和上年数 老师辛苦了！为啥是2011不是2010年呢
什么是2011不是2010，你指的是哪一项
19楼
2023-01-08 14:51:48
全部回复
佛系女：回复陈诗晗老师 为啥是调整2011年而不是2010年
2023-01-08 15:33:15
陈诗晗老师：回复佛系女你这里是属于差错更正。 你之前的财务报表已经报告出去了，你不可能再去修改之前的 你只能是在发现错误当年进行修正当年的报表的数据。
2023-01-08 15:51:11
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 佛系女 发表的提问：
某上市公司2010年度的财务会计报告于2011年4月30日批准报出，2011年12月31日，该公司发现了2009年度的一项重大会计差错（不影响2010年度的损益）。该公司正确的做法是（　）。 A调整2011年度会计报表的年初数 B调整2011年度会计报表的年末数和本年数 C调整2010年度会计报表的年末数和本年数 D调整2010年度会计报表的年初数和上年数 老师辛苦了！这个题选哪个
A调整2011年度会计报表的年初数
20楼
2023-01-08 15:59:39
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佛系女：回复文文老师 为啥选A呢，不明白
2023-01-08 16:22:56
文文老师：回复佛系女2011年度发现的以前年度事项，需要调整2011年度会计报表的年初数
2023-01-08 16:46:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小小的石头仔 发表的提问：
金蝶报表的预付账款和预收账款上年期末数是0，怎么本年的期初数还会和上年的期末数是一样的呢。怎么样调整？在哪个位置可以调整？怎么调？我是个金蝶小白
你好，上年的年末数就是今年的年初数。
21楼
2023-06-20 21:07:04
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小小的石头仔：回复郭老师 资产负债表上预付账款和预收账款这两个科目：2019年的年末数是0，今年的年初数正常应该也是0。实际今年的年初变成了30000元，和去年的年初数一样了，应该是公式有问题，不知道在哪个位置修改，怎么修改
2023-06-20 21:49:29
郭老师：回复小小的石头仔你好看一下，你的应付和应收有负数余额的吗？明细账。
2023-06-20 22:02:00
小小的石头仔：回复郭老师 没有，老师：能把预付账款和预收账款的公式发给我看一下吗，我不会弄
2023-06-20 22:12:36
郭老师：回复小小的石头仔软件的我们也不会 你得找你售后
2023-06-20 22:27:16
小小的石头仔：回复郭老师 好的
2023-06-20 22:51:38
郭老师：回复小小的石头仔不用客气的，
2023-06-20 23:07:23
石老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 预感i 发表的提问：
我对用友U8帐套不太会，今年的会计科目调整了，我是先调整的会计科目，后结转的上年的数据，期初余额就对不上了，我现在调整期初余额，有的要清零怎么清？
同学你好。可以在“期初建账”中手动进行修改。
22楼
2023-06-20 21:22:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 曾铭 发表的提问：
老师我们今年有个以前年度损溢调整，税报需要修改年初数吗？
您好 有以前年度损溢调整，税报不需要修改年初数
23楼
2023-06-20 21:41:54
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 勤劳的小兔子 发表的提问：
年初工会费多拨了，本月怎么调整
你好，直接原分录负数红冲
24楼
2023-06-20 21:53:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Sunny 发表的提问：
年初应交税金是负数-43703，年底怎么调整成正确的
年初是负数是不是有进项税额留抵造成的 年底也没有规定必须是正数的，因为留抵就会导致负数，负数也是正确的
25楼
2023-06-21 21:16:19
全部回复
Sunny：回复邹老师 小规模没有留底
2023-06-21 21:38:03
Sunny：回复邹老师 以前会计做的，也不知道怎么调
2023-06-21 21:51:18
邹老师：回复Sunny你好，那就需要去查询应交税费明细账，看具体是什么原因造成的，才知道如何调整的 是不是有缴纳税款，而没有做计提税款分录啊
2023-06-21 22:01:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 欢呼的树叶 发表的提问：
去年的成本今年要调整，会计分录怎么做
是多做吗，借库存商品 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润
26楼
2023-06-21 21:39:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 欢呼的树叶 发表的提问：
去年的成本今年要调整，会计分录怎么做
你好，去年是多结转了成本还是少结转了成本呢？
27楼
2023-06-21 21:50:59
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
我该怎么调整年初数啊？
你好。有的财务软件是可以直接修改期初数的，试一下！
28楼
2023-06-22 20:59:07
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
你好，我想问下，就是去年发生了成本，但今年年初改了会计准则，启用了新会计准则，改了会计准则后成本减少了，这个要怎么调整
您好，您公司启用了什么新准则？
29楼
2023-06-22 21:10:35
全部回复
甜美的芹菜：回复张艳老师 2018年颁布的企业会计准则
2023-06-22 21:23:08
张艳老师：回复甜美的芹菜您得具体说是哪个准则？涉及什么业务的成本减少了？
2023-06-22 21:35:14
甜美的芹菜：回复张艳老师 还有好多个准则吗？
2023-06-22 21:57:22
甜美的芹菜：回复张艳老师 你们做专业的老师都不知道
2023-06-22 22:24:29
张艳老师：回复甜美的芹菜那您把这个去年发生的成本这个说明一下，具体是什么业务的成本呢？这样老师才好帮忙分析解答。
2023-06-22 22:54:06
甜美的芹菜：回复张艳老师 就是建筑行业，发生的材料或人工费这些成本是去年发生的，调整会计准则后工程施工和工程结算对冲了，今年来确认收入，做账就不对
2023-06-22 23:18:01
张艳老师：回复甜美的芹菜个人理解就是将工程施工和工程结算对冲后的余额计入合同结算科目就是了。从今年初开始使用新收入准则核算下水的建筑企业的对应科目，比如合同履约成本等科目。
2023-06-22 23:42:45
甜美的芹菜：回复张艳老师 工程施工和工程结算对冲的余额不应该是计入合同履约成本
2023-06-23 00:06:37
张艳老师：回复甜美的芹菜这个应该计入合同结算科目的。
2023-06-23 00:33:35
答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ 冷艳的大侠 发表的提问：
审计调整年初数，会导致报表不平么，请举例说明
一般调整，一起调整，不会导致报表不平
30楼
2023-06-22 21:37:36
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