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工资可以暂估吗会计分录
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翟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.95
解题: 0.07w
引用 @ 叶子 发表的提问：
暂估入库的会计分录是:借:库存商品—某某商品贷:应付账款（暂估）—某某公司对吗？
暂估的会计分录就是这样的，等收到发票后您直接冲销，按照发票入账就可以了
136楼
2023-08-20 19:47:08
全部回复
叶子：回复翟老师 那要再增加一个一级明细“应付账款（暂估）”吗？
2023-08-20 20:01:14
叶子：回复翟老师 暂估应付款后面要跟某某公司吗？
2023-08-20 20:25:30
翟老师：回复叶子您好！您不增加也是可以的，在摘要哪里备注一下就可以了
2023-08-20 20:53:38
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 杨庭婷 发表的提问：
应付账款暂估入账，会计分录怎么录入。还有我货已收，钱也付了，但对方一直没给开发票，可以进成本吗，又该怎么写会计分录
可以去成本核算的，
137楼
2023-08-20 19:54:45
全部回复
杨庭婷：回复暖暖老师 老师，我的意思是会计分录怎么写啊
2023-08-20 20:15:43
暖暖老师：回复杨庭婷借原材料~暂估 贷：银行存款
2023-08-20 20:38:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 陈千万 发表的提问：
原材料暂估，需要哪些会计分录
你好，原材料暂估入库只需要做这个分录 借；原材料 贷；应付账款-暂估
138楼
2023-08-20 20:18:00
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
暂估入库的的会计分录是什么？
借原材料或库存商品 代应付账款-暂估
139楼
2023-08-21 19:15:37
全部回复
徐阿富老师：回复嫣灵贷而不是代，打错字了
2023-08-21 19:28:58
嫣灵：回复徐阿富老师 库存商品中到单价是含税单价还是不含税呢
2023-08-21 19:52:50
徐阿富老师：回复嫣灵你好按照不含税金额暂估
2023-08-21 20:11:57
嫣灵：回复徐阿富老师 上月暂估入库，错按含税金额暂估了，怎么办呢？
2023-08-21 20:27:09
徐阿富老师：回复嫣灵你好，差额冲红就可以
2023-08-21 20:47:41
嫣灵：回复徐阿富老师 具体分录怎么做呢
2023-08-21 21:03:25
徐阿富老师：回复嫣灵差额借库存商品负数金额 贷应付帐款-暂估负数金额
2023-08-21 21:19:13
嫣灵：回复徐阿富老师 那应付账款金额就不对了吧
2023-08-21 21:38:37
徐阿富老师：回复嫣灵你好，这个是暂估，我们是为了库存和成本及时入账，应付帐款无所谓的，因为发票到了要把暂估冲红重新入库的
2023-08-21 22:07:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ lx 发表的提问：
请问，工会的固定资产，可以根据评估结论对增值部分入账吗？会计分录要怎么做？工会固定资产评估增值要交税吗？按多少税点交税？
你好，同学。 如果是固定资产增值，那么直接是 借 固定资产 贷 Xx净资产 不用交税，实际这出售时完税处理的
140楼
2023-08-21 19:23:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Aban 发表的提问：
在建工程暂估入资产，估价估多了，怎么做分录呢
你好 借；在建工程 贷；固定资产 做这个调整分录
141楼
2023-08-21 19:52:19
全部回复
Aban：回复邹老师 工程已经结束 在建工程里的金额怎么处理呢 贷 在建工程 借方记什么科目呢？
2023-08-21 20:03:37
邹老师：回复Aban你好，说明你之前暂估的在建工程金额错误了 完成分录是 借；在建工程 贷；固定资产 借；原材料等科目 贷；在建工程
2023-08-21 20:17:33
Aban：回复邹老师 是设备 按合同金额含税价估的 发票回来后提完税金额就少了
2023-08-21 20:46:40
邹老师：回复Aban你好，那把之前暂估分录冲销，然后根据发票做购进设备分录就是了
2023-08-21 20:57:44
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
以前年度暂估数据比较大，在汇算清缴之前想调出来，会计分录如何做？》已确认暂估部分不会有发票了
同学你好 这个不用做分录 直接汇算清缴的时候调增就行
142楼
2023-08-21 20:05:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 忧忧 发表的提问：
暂估收入的会计分录怎么做？
你好！你是因为什么要暂估收入。一般收入不暂估的
143楼
2023-08-22 19:26:29
全部回复
忧忧：回复宋生老师 应为下个月税率调整了 如果不暂估的话 下个月开不出16税率的发票了
2023-08-22 19:56:08
宋生老师：回复忧忧你好！你下个月不要再开16%。会很麻烦的
2023-08-22 20:19:26
忧忧：回复宋生老师 为什么？
2023-08-22 20:39:32
宋生老师：回复忧忧你好！因为你没办法解释你为什么不开。
2023-08-22 21:03:46
忧忧：回复宋生老师 但是我们欠客户的票 这个月进项不够 想下个月开
2023-08-22 21:26:51
宋生老师：回复忧忧你好！建议你还是跟客户谈下税点的好。
2023-08-22 21:51:22
忧忧：回复宋生老师 有什么风险？
2023-08-22 22:14:22
宋生老师：回复忧忧你好！为了防止对方不收了。先谈好
2023-08-22 22:41:52
忧忧：回复宋生老师 对方为什么会不收呢？ 差他的发票啊？
2023-08-22 22:51:56
宋生老师：回复忧忧你好！就是以为你说的这个税率问题啊，人家能抵扣的少了
2023-08-22 23:12:55
忧忧：回复宋生老师 如果我做了预估收入 那么下个月 我就能开出16的票啊？？？？？
2023-08-22 23:40:51
宋生老师：回复忧忧你好！但是税务局会找你麻烦
2023-08-23 00:10:23
忧忧：回复宋生老师 就是会问你 为什么不及时开票 非要拖到下个月 是吧？
2023-08-23 00:36:43
宋生老师：回复忧忧你好！是的。而且要准备一堆资料。
2023-08-23 00:59:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
暂估成本的会计分录是什么
你好 借；原材料等科目 贷；应付账款——暂估
144楼
2023-08-22 19:36:57
全部回复
岁禾：回复邹老师 做了这笔会计分录，月末会使利润减少吗
2023-08-22 20:09:42
邹老师：回复岁禾你好，需要领用生产产品，结转到库存商品，再结转到主营业务成本，才可以使得利润减少
2023-08-22 20:20:03
岁禾：回复邹老师 具体的会计分录是
2023-08-22 20:32:33
邹老师：回复岁禾你好 暂估入库 借；原材料等科目 贷；应付账款——暂估 领用材料 借；生产成本 贷；原材料 完工入库 借；库存商品 贷；生产成本 结转成本 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-08-22 20:59:14
岁禾：回复邹老师 2018年12月份开了一张3万块钱发票，2019年1月才能收到有关成本的进账材料发票，可以18年12月先暂估，先增加成本，减少利润，少交企业所得税吗
2023-08-22 21:25:52
邹老师：回复岁禾你好，如果材料到了发票没有到，是可以暂估材料入库处理的
2023-08-22 21:36:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
施工企业暂估的施工费，暂估成本的分录
借；工程施工-合同成本 贷；应付账款-暂估
145楼
2023-08-22 20:05:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 真 发表的提问：
我们是装饰公司，去年暂估了20万人工工资，今年做工资表，报个税可以补去年的暂估成本吗？
可以的啊
146楼
2023-08-23 19:18:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ? 发表的提问：
老师，暂估成本会计分录怎么写
你好，暂估入库的分录是 借：库存商品或原材料 ，   贷：应付账款-暂估 结转成本的分录是 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
147楼
2023-08-23 19:34:04
全部回复
?：回复邹老师 老师，直接借：主营业务成本 ，贷：应付账款-暂估 行吗
2023-08-23 19:56:01
邹老师：回复?你好，一般不会这样直接暂估成本的 
2023-08-23 20:22:22
?：回复邹老师 好的，老师，那下个月收到发票就把之前暂估的成本冲红是吗
2023-08-23 20:45:54
邹老师：回复?你好，是的，是这样处理的
2023-08-23 21:11:23
?：回复邹老师 老师，暂估成本也是可以期末的时候结转损益吧
2023-08-23 21:36:51
邹老师：回复?你好，是的，是这样的 
2023-08-23 22:01:27
?：回复邹老师 老师，我明明结转了1283000.00元的主营业务成本，为什么结转损益的时候显示的是主营业务成本是893000.00元，老师，我发了图片，你帮我看一下问题在哪
2023-08-23 22:30:12
邹老师：回复?你好，那就需要去检查是不是软件出错了 
2023-08-23 22:49:55
?：回复邹老师 软件出现什么情况下的错误会导致这样情况发生
2023-08-23 23:12:39
邹老师：回复?你好，这个就需要咨询软件开发单位客服人员才知道是什么原因导致的 
2023-08-23 23:31:25
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Aizn 发表的提问：
暂估劳务费的会计分录怎么做
你好！借：相关费用—劳务费 贷：应付账款—暂估 等
148楼
2023-08-23 19:51:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 酷炫的微笑 发表的提问：
暂估成本的会计分录怎么做呢？
您好。借成本类科目 贷应付账款。
149楼
2023-08-23 20:02:59
全部回复
酷炫的微笑：回复玲老师 老师，那最后实际发生的费用比暂估的费用少了很多，红冲金额太大的话，会不会有涉税风险呢
2023-08-23 20:31:09
玲老师：回复酷炫的微笑您好， 是实际已经发生了，只是没有回来发票这种情况暂估。不是说没有限制的随意的暂估费用。
2023-08-23 20:44:47
玲老师：回复酷炫的微笑比如这个月房租费。已经发生了，没有开回来发票，就把这个月的房租费暂估，后面回来发票就行。
2023-08-23 21:06:54
酷炫的微笑：回复玲老师 老师那我们这种情况真是没啥别的办法了吗……
2023-08-23 21:27:19
玲老师：回复酷炫的微笑没有了，就是按实际做帐，不要人为的调整，这样有风险，因为现在会计都实名制了，风险很大，作假。
2023-08-23 21:53:58
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 学徒 发表的提问：
成本暂估入帐如何做会计分录？
你好，一般情况下，成本应以实际发生额予以确认，如果将要发生的成本能够确实可靠地估计并计量的话，也可以在当月按估计值入账，譬如月末，在发票未到，货物已到的情况下，应该暂估相关原材料或物资暂时入帐，待下月初应将此分录按暂估金额红字冲回。待发票到达后按实际发票列明金额处理。 例：11月13日购进A材料一批，验收入库数量10T，至月末结账时发票仍未到，货款未付。12月10日收到A材料发票，并支付价款120000.00元。 1.11月30日 借：原材料——A材料 117000元 贷：应付帐款 117000元（暂估值，根据上月购进同类材料价确认） 2.12月1日 借：原材料——A材料 - ××元 贷：应付帐款 - ××元 3.12月10日 借：原材料——A材料 120000元 应交税费——应交增值税（进项税额） 20400 贷：银行存款 140400元
150楼
2023-09-05 18:51:36
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