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工资可以暂估吗会计分录
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 多啦·君 发表的提问：
暂估的固定资产可以计提折旧吗？
您好： 可以计提折旧的。
151楼
2023-09-05 19:09:47
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
暂估劳务成本会计分录怎么写。
借：劳务成本 贷：应付账款——暂估应付账款
152楼
2023-09-05 19:15:28
全部回复
暖暖：回复bamboo老师 钱已预付，我写成工程成本暂估，冲预付可以吗
2023-09-05 19:35:08
bamboo老师：回复暖暖如果已经预付 可以写冲预付
2023-09-05 19:46:30
暖暖：回复bamboo老师 借方就写工程成本，做暂估
2023-09-05 20:10:36
bamboo老师：回复暖暖可以 借：工程成本 贷：预付账款——暂估预付账款
2023-09-05 20:25:48
暖暖：回复bamboo老师 下月发票来了怎么冲。
2023-09-05 20:35:52
bamboo老师：回复暖暖借：预付账款——暂估预付账款 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：预付账款
2023-09-05 21:00:52
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 叶子 发表的提问：
库存商品暂估入库，会计分录
借计库存商品，贷计应付帐款-暂估
153楼
2023-09-05 19:38:59
全部回复
叶子：回复英老师 下个月发票回来时怎么做呀？
2023-09-05 19:55:36
英老师：回复叶子暂估时 ： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估 收到发票时 ： 借:原材料、库存商品、成本费用，贷：应付帐款-暂估（红字） 借:原材料、库存商品、成本费用，应交税费-应交增值税（进项税）贷：应付帐款-XX
2023-09-05 20:12:17
叶子：回复英老师 那么暂估的库存商品要结转成本吗？
2023-09-05 20:39:56
英老师：回复叶子暂估的库存商品如果确认了收入需要结转成本
2023-09-05 20:58:20
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 桂晨晞妈咪 发表的提问：
暂估入库会计分录怎么编制
借原材料-暂估 贷应付账款-暂估
154楼
2023-09-06 18:45:58
全部回复
桂晨晞妈咪：回复暖暖老师 暂估的金额包括税金不
2023-09-06 18:57:35
暖暖老师：回复桂晨晞妈咪这里暂估不包含税金的
2023-09-06 19:22:44
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 传统的水杯 发表的提问：
假如固定资产决算价值100万，暂估入账价值120万，怎么做会计分录
直接反分录冲减固定资产价值，按照暂估价值计提的折旧不调整，后续按照正常计提折旧
155楼
2023-09-06 19:09:42
全部回复
传统的水杯：回复雨轩老师 借：在建工程20万元，贷：固定资产20万元，是这样吗
2023-09-06 19:36:53
雨轩老师：回复传统的水杯是的，当初确认的折旧不调整。按照新的价值减掉净残值减掉已经计提的折旧计算后续折旧
2023-09-06 19:53:58
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
暂估入库的会计分录与成本的结转会计分录 下月冲回的会计分录
借库存商品 贷应付账款暂估， 借主营业务成本 贷库存商品，发票回来做 借库存商品 负数 贷应付账款暂估款，负数，按发票做借库存商品 贷应付账款，结转成本少做借以前年度损益调整 贷库存商品，结转成本多就做借库存商品 贷以前年度损益调整
156楼
2023-09-06 19:36:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ rain 发表的提问：
原材料暂估之后成本怎么结转，待发票之后会计分录，以及成本怎么操作
您好！借主营业务成本-暂估 贷库存商品-暂估等。 收到发票后冲减上面的预估，然后做正确的。
157楼
2023-09-07 19:14:08
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王春华 发表的提问：
老师暂估入帐，在没收到发票之前，每月月初都要冲暂估，月末进行暂估入帐这样重复的两笔会计分录吗？
你好 你说的是书上的，实务中是收到发票时再红冲，这样方便。
158楼
2023-09-07 19:26:53
全部回复
王春华：回复玲老师 谢谢老师
2023-09-07 19:53:01
玲老师：回复王春华不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-09-07 20:14:14
陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 沉浮 发表的提问：
老师，去年暂估的成本，借工程施工， 贷应付账款—暂估应付款，现在成本发票回来了，会计分录该怎么做？
借应付账款～暂估应付款 应交税费～增值税～进项 贷 应付账款
159楼
2023-09-07 19:38:58
全部回复
沉浮：回复陈老师 这样就是把成本发票直接用了2019年了的意思是吧？因为暂估了
2023-09-07 19:56:00
陈老师：回复沉浮是的，同学。工作愉快，记得好评哟
2023-09-07 20:12:18
沉浮：回复陈老师 老师，还得麻烦问您一下，暂估的发票只用了一个二级明细科目，比如1万元的暂估发票里包含了机械与人工，但是做账时只做了 借工程施工1万，但是现在回来的发票是7万元的机械和3万元的人工费，这时候该怎么进行账务处理？
2023-09-07 20:37:31
陈老师：回复沉浮你把之前暂估的冲红，然后再做一笔正确的分录就可以了
2023-09-07 20:47:49
沉浮：回复陈老师 好的，谢谢老师
2023-09-07 21:15:31
陈老师：回复沉浮祝工作愉快，帮我好评哟
2023-09-07 21:25:52
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ for life 发表的提问：
请问固定资产暂估入账的会计分录怎么写，请把明细科目也写上，还有相关折旧及后续的分录也写上，谢谢
借：固定资产--暂估贷：长期应付款
160楼
2023-09-11 18:10:30
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for life：回复袁老师 老师，我看别人写的是这个分录，和你的不一样 借：固定资产－×× 贷：固定资产－暂估固定资产 暂估金额小于发票金额时，差额贷记“应付账款”； 暂估金额大于发票金额时，差额借记“应付账款”。
2023-09-11 18:41:07
袁老师：回复for life红冲重做，都可以的啊 。
2023-09-11 19:06:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 谈小静 发表的提问：
工业会计，原材料暂估入库分录怎么做，原材料到了充暂估的分录怎么做，还有，原材料到生产成本的这一块分录是怎么做的
借原材料贷应付账款-暂估款，别的结转成本按还是按你们收到发票是一样做法。你收到发票冲回暂估借原材料负数贷应付账款-暂估款 负数按发票做就可以。
161楼
2023-09-11 18:24:33
全部回复
谈小静：回复maize老师 材料结转成本：借生产成本贷原材料
2023-09-11 18:49:47
谈小静：回复maize老师 完工：借库存商品贷生产成本
2023-09-11 19:04:56
谈小静：回复maize老师 结转成本：借主营业务成本贷库存商品
2023-09-11 19:33:42
谈小静：回复maize老师 老师，成本结转是这几步不
2023-09-11 19:58:54
maize老师：回复谈小静是的，这个发票需要汇算清缴之前回来。
2023-09-11 20:14:25
谈小静：回复maize老师 汇算清缴是什么时候
2023-09-11 20:39:30
maize老师：回复谈小静1.1-5.31号之前就可以 ，一般是4月左右做完。
2023-09-11 20:51:36
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 迅速的绿茶 发表的提问：
之前暂估了成本，现在可以用工资冲应付账款暂估不
可以的呀，这个根据你的实际情况来确定。
162楼
2023-09-11 18:52:36
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 坚持 发表的提问：
老师您好！我们是劳务公司，上个月工程做的是计件，在月末报个人所得税时，工程还没有做完，所以我上个月暂估的工资成本，上月末已经结转了，但这个月能准确的计算出上月工资，这个月我该怎么冲上月的工资成本呢暂估时我的会计分录是：借：主营业务成本—暂估、贷：应付职工薪酬—暂估
您好 借：主营业务成本-暂估 借方红字 贷：应付职工薪酬-暂估 贷方红字 然后根据这个月准确的工资再做蓝字分录 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬
163楼
2023-09-11 19:14:17
全部回复
坚持：回复bamboo老师 老师上个月结转的分录没有影响吧
2023-09-11 19:43:09
bamboo老师：回复坚持上个月结转的分录没有影响
2023-09-11 20:12:14
坚持：回复bamboo老师 老师我暂估工资成本这个要在个人所得里面正常申报是吧，等准确的蓝字工资确认后，再做报表更正是吧。
2023-09-11 20:33:09
bamboo老师：回复坚持您工资已经发放了么
2023-09-11 20:47:48
坚持：回复bamboo老师 还没有发放呢
2023-09-11 21:03:11
bamboo老师：回复坚持那等发放的时候才做个人所得税申报
2023-09-11 21:27:06
坚持：回复bamboo老师 每个月不是要申报个人所得税吗？
2023-09-11 21:46:48
bamboo老师：回复坚持是的 但是这个月应该根据上个月发放的工资申报个人所得税 您没有发放就零申报
2023-09-11 22:02:15
坚持：回复bamboo老师 我们公司是购买方给我们结费用了才能发工资呢
2023-09-11 22:13:21
坚持：回复bamboo老师 有些工资要两三个月才能发呢
2023-09-11 22:40:15
bamboo老师：回复坚持那您可以没有发放的时候零申报 后面发放了再申报工资收入
2023-09-11 22:55:39
坚持：回复bamboo老师 那关键是发放的时候是按两三个月的工资发放，比如说，我这个月暂估的5000，下个月暂估5000，我发放时是10000。那我申报时就按10000申报哦
2023-09-11 23:21:47
坚持：回复bamboo老师 岂不是要缴纳个人所得税，按月我就不用缴税呀
2023-09-11 23:34:35
bamboo老师：回复坚持不会的 现在是按年预扣预缴的 不是按月
2023-09-11 23:56:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 温暖的店员 发表的提问：
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确定成本，并计提折旧；如果暂估数大于决算数，会计分录怎么做，如果暂估100万，实际90万
同学你好，结算时，借：固定资产，负数10万元，贷；应付账款，负数10万元。
164楼
2023-09-11 19:26:59
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温暖的店员：回复王雁鸣老师 就是暂估的时候  是借  固定资产100贷在建工程100  等到发票拿来的时候是90  就借固定资产-10 贷应付账款-10 完整的分录是这样吗老师 
2023-09-11 20:00:54
王雁鸣老师：回复温暖的店员同学你好，如果按你的分录来看的话，应该是，借  固定资产100，贷在建工程100  等到发票拿来的时候是90  就借固定资产-10 贷在建工程-10 
2023-09-11 20:23:47
温暖的店员：回复王雁鸣老师 那在建工程余额里有负数了怎么办
2023-09-11 20:39:40
温暖的店员：回复王雁鸣老师 这样在建工程里有余额了怎么办
2023-09-11 21:03:49
王雁鸣老师：回复温暖的店员同学你好，可以再做一步，借：在建工程，-10，贷：应付账款，-10。
2023-09-11 21:28:48
温暖的店员：回复王雁鸣老师 谢谢老师 那应付账款到时候怎么冲 是借应付账款 贷银行存款吗
2023-09-11 21:40:03
王雁鸣老师：回复温暖的店员同学你好，应付账款，根据发票和付款情况，自动就冲掉了，不需要特意去冲的。
2023-09-11 21:51:17
温暖的店员：回复王雁鸣老师 好的 谢谢老师
2023-09-11 22:14:05
王雁鸣老师：回复温暖的店员同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答你的问题将会更加用心，谢谢。
2023-09-11 22:24:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 一凡 发表的提问：
老师，这个月I资表没有做，可以暂估工资吗
你好 可以这么做的，
165楼
2023-09-12 18:27:04
全部回复
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