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如何调整银行存款差额会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
在外账里如果银行存款的月底余额少余公司账余额，要如何做会计分录调整呢
借；银行存款 贷；相关科目
1楼
2022-11-23 10:41:57
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46w
引用 @ 依依Mon（免费辅食微课堂） 发表的提问：
调整估价差额如何做会计分录?
暂估时 借:存货-原材料-暂估 贷:应付账款-暂估 发票到来知道真正的价值时 借:存货-原材料-暂估 贷:应付账款-暂估   红字冲销 然后按发票金额 借:存货-原材料-明细 贷:应付账款-单位
2楼
2022-11-23 12:09:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.11w
引用 @ 丹丹 发表的提问：
银行存款期初余额输入错误，但已结账，如何调整分录
你好多做了还是少做了？
3楼
2022-11-23 13:03:47
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郭老师：回复丹丹如果你的汽车做错了的话，你其他的另一个科目也有错误的。
2022-11-23 13:22:30
丹丹：回复郭老师 19年银行账户余额是6944.67，但20年1月开户行做更换了，然后录入期初余额多录入100，现在导致银行余额与实际对不上
2022-11-23 13:35:44
郭老师：回复丹丹企业利润分配，未分配利润贷银行。
2022-11-23 14:01:21
郭老师：回复丹丹借利润分配，未分配利润贷银行存款。
2022-11-23 14:26:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.11w
引用 @ 沉默的方盒 发表的提问：
你好，我要调整银行存款余额，怎样做会计分录
什么原因需要调整？
4楼
2022-11-23 14:14:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 冷芊雪 发表的提问：
我账上的银行存款是14855.57，实际的银行存款是14853.88，差额1.69怎么调整，分录是？
你好，是什么原因形成的这个差额
5楼
2022-11-23 15:26:21
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冷芊雪：回复邹老师 有几张单忘入账了......所以有这个差额
2022-11-23 15:38:44
邹老师：回复冷芊雪你好，补记这几张单据的分录就是了
2022-11-23 16:03:24
冷芊雪：回复邹老师 问题是2016年的单了，是之前的会计漏入的，我刚接手，除了补录，还有别的办法么？
2022-11-23 16:16:13
邹老师：回复冷芊雪你好，没有别的办法，只能是补录相关分录
2022-11-23 16:32:44
冷芊雪：回复邹老师 这样啊，那还需要银行回单么？
2022-11-23 16:57:26
邹老师：回复冷芊雪你好，需要提供之前业务的银行回单作为附件的
2022-11-23 17:17:18
冷芊雪：回复邹老师 好吧，我尽量找找，谢谢老师
2022-11-23 17:32:41
邹老师：回复冷芊雪不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2022-11-23 17:50:45
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ haha 发表的提问：
调整会计分录会不会涉及到银行存款
你好！ 一般不会涉及银行存款的
6楼
2022-11-23 16:52:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一乐欢 发表的提问：
6月新建账套，之前银行存款期初数-103902.58，现在如何做分录。把银行存款调整为与6月银行存款余额一样呢。
借银行 贷其他应付款其他，之后查出来那些没有做，补上，冲掉其他应付款其他
7楼
2022-11-23 18:22:40
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一乐欢：回复maize老师 好的，谢谢老师
2022-11-23 19:03:24
一乐欢：回复maize老师 冲减时其他应付款，分录是？
2022-11-23 19:18:45
一乐欢：回复maize老师 摘要可以写调账吗
2022-11-23 19:43:08
maize老师：回复一乐欢补xx月发生xx业务，借其他应付款 其他 贷xx
2022-11-23 19:55:52
一乐欢：回复maize老师 贷方记银行？
2022-11-23 20:23:48
maize老师：回复一乐欢不是，对应你之前那个银行流水对应业务，不是冲银行，你这个之前做借银行调一致，不动银行，假设是老板转款没有做借其他应付款 其他 贷其他应收款-老板
2022-11-23 20:44:22
一乐欢：回复maize老师 还不确定是不是什么业务导致银行负数
2022-11-23 20:58:04
maize老师：回复一乐欢所以这个后续需要查，没有查你这个先调申报，借银行 贷其他应付款其他
2022-11-23 21:20:39
一乐欢：回复maize老师 好，谢谢老师
2022-11-23 21:44:02
maize老师：回复一乐欢好的我先回复别的学员了
2022-11-23 22:04:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.11w
引用 @ 虚心的衬衫 发表的提问：
去年12月交纳工会经费会计分录，借：管理费用一工会经费，贷：银行存款，如何调整
建议不要调整了跨年了 汇算清缴正常填写职工薪酬明细表就可以
8楼
2022-11-23 19:13:14
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
咨询一下，银行存款 账面余额大于实际情况，如何做分录调整
你好，需要去查明原因，然后做相应的调整分录 
9楼
2022-11-23 20:37:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
老师，假如月底银行日记账跟银行存款的余额对不上，如何调节?会计分录是什么?
你好，需要去查明原因，才知道如何做调整分录的
10楼
2022-11-23 21:33:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.31w
引用 @ 萌主 发表的提问：
银行存款实际比账面金额大，会计分录应该怎么调整
您好！你要一笔一笔核对，看哪个错了或者漏了，然后再调整。
11楼
2022-11-23 22:55:57
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萌主：回复宋生老师 找出来，是成本多做了，那么是不是下面的调整方法 借 银行存款 贷 主营业务成本
2022-11-23 23:18:56
宋生老师：回复萌主您好！你做多的那个分录，把多做的金额用负数冲减就可以了。
2022-11-23 23:45:07
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ Bessy 发表的提问：
往年错账如何调整。往年错误分录，借银行存款，贷其他应付款。 贷方正确分录应收账款。如果现在进行调整。会影响报税？和纳税调整之类的吗
这个是往来，不涉及任何税金。调账分录为借其他应付款贷应收账款！如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
12楼
2022-11-23 23:54:27
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Bessy：回复马老师 如何调整错账？是不是填写一个红字的错误凭证冲销，然后再写一张正确的分录呢？涉及到多比这样的错误分录。是不是要每一张都需要填写，还是可以汇集一张凭证填写呢
2022-11-24 00:15:48
马老师：回复Bessy调账分录我给你写了，直接调整不用红冲，红冲太麻烦。
2022-11-24 00:27:08
Bessy：回复马老师 好的。但是涉及到多比这种一样的分录。需要分开调整？
2022-11-24 00:52:07
马老师：回复Bessy合起来一笔调。但是要做个调账明细，写明是某年某月某号凭证进行调整！
2022-11-24 01:05:42
Bessy：回复马老师 自己编辑一份调账明细就可以了对吧
2022-11-24 01:35:30
马老师：回复Bessy是的，自己做一个，你签字最好让法人也签字！如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
2022-11-24 01:51:28
Bessy：回复马老师 好的，非常感谢
2022-11-24 02:04:34
马老师：回复Bessy不客气的，免回！
2022-11-24 02:21:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ W.... 发表的提问：
以前年度损益调整，涉及到银行存款，导致现金流量表上净增加额和资产负债表上银行存款年末与年初差额存在我调整的数值差异，现金流量表怎么调整这个差异，资产负债表上的，未分配利润和银行存款已调整，分录是：借，以前年度损益调整 贷，银行存款。借，利润分配-未分配利润 贷，以前年度损益调整
你好，同学。 你这调整了以前年度损益调整，有差额就是正常了的
13楼
2022-11-24 00:54:42
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W....：回复陈诗晗老师 老师，就是一直到这一年度结束之前都会有这个差异的对吗？
2022-11-24 01:24:44
陈诗晗老师：回复W....是的，下一年就正常了
2022-11-24 01:52:17
W....：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师
2022-11-24 02:04:29
陈诗晗老师：回复W....不客气，祝你学习愉快。
2022-11-24 02:19:53
W....：回复陈诗晗老师 然后我比较困惑的是，这样的话报表的这个勾稽关系就不存在啦
2022-11-24 02:32:10
陈诗晗老师：回复W....勾稽关系都会好的的前提是，没有以前年度损益 调整，没有利润分配。 你这里如果有这两者，差额正好是这两个 金额
2022-11-24 02:56:05
W....：回复陈诗晗老师 好的，明白了，谢谢老师
2022-11-24 03:26:03
陈诗晗老师：回复W....嗯嗯，祝你工作愉快。
2022-11-24 03:53:21
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 再努力努力 发表的提问：
年度缴清，补缴费，如何做会计分录； 是 借：以前年度调整*几，贷：银行存款 再做；借：以前年度调整，贷：未分配利润
然后是，借：未分配利润 贷：以前年度调整
14楼
2022-11-24 01:52:49
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 愉快的过客 发表的提问：
会计分录做成借：银行存款 贷：补助收入应改为 借：银行存款 贷：应付款 如何调账
借补助收入贷应付账款，这是调整分录
15楼
2022-11-24 03:17:11
全部回复
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