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海关专用缴款书会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 赖娟 发表的提问：
公司有一张这个月海关缴款书，现在已经比对成功了。怎么稽核！
你好，稽核是海关与税局的事情
91楼
2023-08-16 20:32:59
全部回复
赖娟：回复邹老师 那我这个月要下载稽核结果通知书吗？
2023-08-16 21:02:18
邹老师：回复赖娟你好，认证的次月下载
2023-08-16 21:23:29
赖娟：回复邹老师 那就是说2月份下载稽核结果通知书是吧！那这个增值税是什么时候抵扣。
2023-08-16 21:42:25
邹老师：回复赖娟你好，是的，在2月份申报1月份的税款的时候抵扣
2023-08-16 22:05:34
赖娟：回复邹老师 那我的会计分录就是 借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
2023-08-16 22:18:52
邹老师：回复赖娟你好，可以的
2023-08-16 22:36:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 内向的枕头 发表的提问：
海关缴款书7月显示留待继续比对，八九两月却一直没有显示相符，怎么办
你好，这个就需要去税局咨询是什么原因导致的无法比对相符了
92楼
2023-08-17 19:42:49
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 豆豆妹 发表的提问：
老师学堂能不能开点海关缴款书的比对课程呀
我发你的操作指南没看明白吗，
93楼
2023-08-17 20:06:47
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 能干的心情 发表的提问：
你好，请问海关缴款书是不是不用提前采集了呢？
单抬头的是的 需要勾选
94楼
2023-08-17 20:29:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 甜甜 发表的提问：
海关缴款书怎么填表二
在附表二的海关进口增值税专用缴款书填写申报
95楼
2023-08-18 19:03:03
全部回复
甜甜：回复朴老师 只写税额不写金额对么?35行还需要写么？
2023-08-18 19:24:23
甜甜：回复朴老师 这个勾选之后是作为留抵对吧？不是退税款是吧？
2023-08-18 19:38:48
朴老师：回复甜甜是的，只是写进项税的，不退税，抵扣的
2023-08-18 19:59:19
甜甜：回复朴老师 35行和2行需要写么？我写了35行没写2行报不过去
2023-08-18 20:17:32
朴老师：回复甜甜要写的，不然过不去的
2023-08-18 20:32:26
甜甜：回复朴老师 老师，申报失败提示海关缴款书与表二数据比对失败，是因为认证平台没有确认操作么？还是怎么弄?
2023-08-18 20:46:48
朴老师：回复甜甜你要先勾选一下的哦
2023-08-18 20:59:59
甜甜：回复朴老师 怎么勾选？
2023-08-18 21:15:11
甜甜：回复朴老师 退税不是当月签当月的么？
2023-08-18 21:29:27
朴老师：回复甜甜这个你不是要勾选之后用来抵扣的吗？在勾选平台
2023-08-18 21:48:28
Windy老师
职称：初级会计师,税务师
4.86
解题: 0.02w
引用 @ 跳跃的小白菜 发表的提问：
我打印海关专用缴款书只能打出开头，下面都是白纸，这是什么问题。
你好，建议你可以下载pdf到桌面后再打印的。
96楼
2023-08-18 19:31:06
全部回复
跳跃的小白菜：回复Windy老师 如何下载
2023-08-18 20:02:18
跳跃的小白菜：回复Windy老师 打印的不清楚
2023-08-18 20:26:29
Windy老师：回复跳跃的小白菜1.打印之前，先试试打印预览 ；2.试试右击打印按钮
2023-08-18 20:54:42
跳跃的小白菜：回复Windy老师 预览不了
2023-08-18 21:16:17
Windy老师：回复跳跃的小白菜如果还是不行的话，那么建议可以用截图工具，截图后放在word里面打印出来
2023-08-18 21:28:06
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Miss.L 发表的提问：
海关增值税专用缴款书只能抵扣不能退税，那我这个月没有内销没产生增值税，但是我已经认证了海关增值税专用缴款书，那意味着我的海关增值税专用缴款书白认证了吗？
可以在有销项税额时抵扣，不存在白认证一说。
97楼
2023-08-18 19:48:26
全部回复
Miss.L：回复方亮老师 但是我这个月没有销项税，申报增值税时已经填上去了，下月还能怎么抵扣？
2023-08-18 20:15:20
方亮老师：回复Miss.L没有抵扣的金额在下期申报表的上期留抵税额栏反映。
2023-08-18 20:27:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 备考中级的小赵同学 发表的提问：
海关进口关税专用缴款书可以抵扣税额吗
你好 可以可以抵扣的
98楼
2023-08-18 20:18:19
全部回复
备考中级的小赵同学：回复郭老师 上面只有一个税款金额，这是全额抵扣的吗
2023-08-18 20:40:40
郭老师：回复备考中级的小赵同学你好，按照税额抵扣的。
2023-08-18 21:09:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 慕 言 发表的提问：
中海关缴款书要怎么入账？要入什么会计科目好？分录要怎么写呀！
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
99楼
2023-08-18 20:26:59
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 韩筝 发表的提问：
海关专用缴款书 号码-A 和—— L的区别
A 是关税税单,01表示共一页 L 是增值税税单,只有一页关税税单的话,就是L02
100楼
2023-08-19 18:56:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳 发表的提问：
老师，我收到一张海关进口关税专用缴款书和一张海关进口增值税专用缴款书，要怎么弄，没有见过这样的发票，急急急
借；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
101楼
2023-08-19 19:21:17
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 淡淡的手机 发表的提问：
用进口货物缴纳增值税的缴款书抵扣进项税，发现拿到的缴款书上的增值税额被海关备注上减少5000元，问一下才知道，是最初缴税的时候多交纳了，申请后退回，缴款书没有重新打，只是备注了一下，现在如果申请抵扣，用原税额，还是用减少5000后的差额。
减少的5000后的差额。进项抵扣的前提是企业前期付出了。
102楼
2023-08-19 19:37:21
全部回复
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 飘逸的白猫 发表的提问：
您好 我现在拿不到海关缴款书 2018.9.17号交的 银行去没有 报关行也没有 请问在哪里可以拿到呢
你好，缴款书在办理进口海关处开具的。
103楼
2023-08-19 20:01:54
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ xut况味天遥 发表的提问：
进口一批货物，海关专用缴款书完税价格是227102.77元，税款金额是29523.36元，从基本户扣了29523.36元，那么29523.36元的会计分录怎么做?
您好 借 应交税费-应交增值税-进项税额29523.36 贷 银行存款29523.36
104楼
2023-08-19 20:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 念你如初 发表的提问：
海关专用缴款书怎么比对，流程是什么
你好，企业提交认证情况，由海关与税局反馈比对结果的
105楼
2023-08-20 19:20:15
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