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支付企业所得税会计分录
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上年度多提的企业所得税，会计分录怎么做？
你好 借，应交税费一应交所得税 贷，以前年度损益调整 借，以前年度损益调整 贷，利润分配一未分配利润 ；
91楼
2023-08-21 19:37:57
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李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 山中大老贼 发表的提问：
补缴2019年企业所得税952.55与滞纳金284.81会计分录怎么写
借利润分配未分配利润贷应交税费应交企业所得税借应交税费应交企业所得税贷银行存款。
92楼
2023-08-21 19:53:08
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李霞老师：回复山中大老贼滞纳金的话，借营业外支出，贷银行存款。
2023-08-21 20:23:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 好高骛远 发表的提问：
补缴2017年企业所得税的会计分录是？
1、借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 2、借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 3、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
93楼
2023-08-21 20:15:15
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好高骛远 ：回复玲老师 老师谢谢您，请问我本月未分配利润的数据对不上，怎么办？
2023-08-21 20:43:06
玲老师：回复好高骛远 您好 和哪个数据对不上？
2023-08-21 21:06:18
好高骛远 ：回复玲老师 和5月的未分配利润没对上，5月补缴的2017年企业所得税
2023-08-21 21:35:33
玲老师：回复好高骛远 是不是差以年年度损益调整这个数呢
2023-08-21 21:46:34
好高骛远 ：回复玲老师 是的，老师
2023-08-21 22:08:38
玲老师：回复好高骛远 您好 差这个以前年度损益调整这个数是对 不用调
2023-08-21 22:28:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 忘★忧★草 发表的提问：
请问8月份补交2018年企业所得税及滞纳金如何做会计分录
借以前年度损益调整贷应交税费-所得税 借应交税费贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整 借营业外支出贷银存
94楼
2023-08-21 20:32:59
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忘★忧★草：回复郭老师 借：利润分配 贷：以前年度损益调整这一步也要入凭证吗？结转损益的时候会直接结转过来吧
2023-08-21 20:55:18
郭老师：回复忘★忧★草不能的 需要自己做的，
2023-08-21 21:16:05
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 呆萌的刺猬 发表的提问：
你好，异地工程，预交了千分之二的企业所得税，应该怎么做会计分录？谢谢
预交是 借应交税费——企业所得税 贷；银行存款
95楼
2023-08-22 19:32:20
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 君羊 发表的提问：
老师，请问民间非盈利组织收到上年度企业所得税退税应该怎么做会计分录呢？
借：银行存款 贷：非限定性收入-其它收入
96楼
2023-08-22 19:37:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 壮观的橘子 发表的提问：
请问老师，房地产企业计提利息支出时，借开发间接费用，贷其他应付款，会计分录正确吗？计提利息支出影响企业所得税吗？
您好 借 开发间接费用 贷 应付利息 计提利息支出最终影响企业所得税
97楼
2023-08-22 19:59:39
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 熙宝妈 发表的提问：
企业所得税延缓缴纳，会计分录
那 只要先计提就可以了
98楼
2023-08-22 20:22:05
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熙宝妈：回复辜老师 好的，谢谢
2023-08-22 20:45:21
辜老师：回复熙宝妈好的，客气，帮到你就好
2023-08-22 21:01:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ xrk(13316398475) 发表的提问：
个体户经营所得个税如何计提及支付会计分录
同学你好，个体户缴纳个人经营所得税的会计分录 1.计提个人经营所得税 　　借：所得税费用 贷：应交税费——应交个人所得税 2.缴纳个人经营所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
99楼
2023-08-22 20:29:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 乐优悠 发表的提问：
老师，请问去年产生的企业所得税如何做会计分录？谢谢
如果没有计提借以前年度损益调整贷应交税费。借应交税费贷银行存款借利润分配贷以前年度损益调整。
100楼
2023-08-23 19:33:03
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乐优悠：回复郭老师 没有计提，就是根据银行扣款记录才做的
2023-08-23 19:58:23
郭老师：回复乐优悠你好，你之前分录是只做了借应交税费贷，银行存款吗？
2023-08-23 20:08:27
乐优悠：回复郭老师 没有做过任何的分录
2023-08-23 20:29:44
郭老师：回复乐优悠上面三个分录做就可以。
2023-08-23 20:51:19
乐优悠：回复郭老师 去年10-12月份的
2023-08-23 21:05:34
郭老师：回复乐优悠计提借以前年度损益调整贷应交税费。借应交税费贷银行存款借利润分配贷以前年度损益调整。
2023-08-23 21:16:16
乐优悠：回复郭老师 OK
2023-08-23 21:36:06
郭老师：回复乐优悠不用客气的，
2023-08-23 21:51:35
宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 一叶知秋 发表的提问：
补交2019年企业所得税的会计分录怎么写？
借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
101楼
2023-08-23 19:52:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李娜很酷 发表的提问：
企业开票年度开票不超过一百万，企业所得税按5％计征，减免的20％企业所得税会计分录怎么做
你好，只需要按5%实际需要缴纳的所得税金额做计提，扣缴分录 减免的20%的部分不需要做分录的
102楼
2023-08-23 20:01:39
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，2019年的企业所得税已扣款，会计分录怎么做
你好 借记 利润分配-未分配利润 贷银行存款
103楼
2023-08-23 20:16:01
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张文华：回复老江老师 不走所得税这个科目吗？
2023-08-23 20:45:50
老江老师：回复张文华走所得税科目，就列在今年 的利润表中了
2023-08-23 21:14:52
张文华：回复老江老师 谢谢老师，去年的就直接放在未分配利润里面了
2023-08-23 21:37:56
老江老师：回复张文华尽客气 请及时评价，谢谢
2023-08-23 21:48:28
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 六斤四两 发表的提问：
请问，补交上年度的企业所得税及所得税滞纳金的会计分录怎么做
补缴以前年度企业所得税以及滞纳金的会计分录为： 1、借：应交税费--应交企业所得税 营业外支出---滞纳金支出 贷：银行存款 2、借：以前年度损益调整 贷：应缴税费 ---企业所得税 3、借：利润分配---未分配利润 贷：以前年度损益调整
104楼
2023-08-23 20:29:59
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六斤四两：回复紫藤老师 2、借：以前年度损益调整 贷：应缴税费 ---企业所得税 这个算是做不计提所得税吗
2023-08-23 20:46:56
紫藤老师：回复六斤四两借：以前年度损益调整 贷：应缴税费 ---企业所得税 是计提的
2023-08-23 20:59:35
六斤四两：回复紫藤老师 算是做补计提所得税吗
2023-08-23 21:25:44
紫藤老师：回复六斤四两算是去年做补计提所得税
2023-08-23 21:43:14
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乖仔 发表的提问：
补交2018年的企业所得税的会计分录
1、补计提时： 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-企业所得税 2、结转时： 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 3、支付企业所得税时： 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款
105楼
2023-09-05 19:14:35
全部回复
乖仔：回复紫藤老师 3笔可以同时做么
2023-09-05 19:44:36
乖仔：回复紫藤老师 我2019年9月付2018年的
2023-09-05 20:01:41
紫藤老师：回复乖仔你好，3笔可以同时做的
2023-09-05 20:28:18
乖仔：回复紫藤老师 做到2019年9月？
2023-09-05 20:49:13
紫藤老师：回复乖仔你好，可以做到2019年9月
2023-09-05 20:59:13
乖仔：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-09-05 21:18:15
紫藤老师：回复乖仔不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-09-05 21:32:20
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