思凡：回复朴老师 老师，什么对呀？用不用填附表四呢？

朴老师：回复思凡要填写附表四的 需要填写

书中自有黄金屋：回复佟老师 对的，他们这个月要注册新公司，以前转的费用我们公司代付款

佟老师：回复书中自有黄金屋那你就是代收代付做往来款挂账处理

书中自有黄金屋：回复佟老师 那就是新公司那边做代收吗？

书中自有黄金屋：回复佟老师 他们这笔钱要开票给房地产公司在怎么做账

书中自有黄金屋：回复佟老师 我们这边收到房地产公司的做的代付款

书中自有黄金屋：回复meizi老师 实际是开发商的营销费，走我们公司其他应付款款，这笔费用我们代发2个月，3月他们自己成立营销公司，我这边以前代发的应该怎么做账

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好；   代发的人员你是你公司的还是   开发商的员工的？   

书中自有黄金屋：回复meizi老师 开发商员工，从一月起他们要单算工资，钱先由开发商转我们物业公司我们做账走的其他应付款（包括保险个税都是），三月他们自己成立销售公司挂靠我们公司开的子公司，我们应该怎么去和子公司走账

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好 ；如果是对方的人员；  你要做的就是借银行存款贷其他应付款 ； 借其他应付款贷银行存款 ；   他们自己公司要去报个税和社保的 ； 除非是先把员工都在你物业公司去了 ； 你们去做账 就得当成员工来做工资表和报社保的； 计提工资和社保发放的 

书中自有黄金屋：回复meizi老师 员工也不算是物业的，我做的是其他应付款，现在他们单独成立子公司，我这边做的其他应付款应该怎么和他们走房地产公司给他们这三个月的费用呢？

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好；  关键是你  物业公司这边 报个税的时候按什么来报的 

书中自有黄金屋：回复meizi老师 交保险和个税都是以物业公司名义缴纳的

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好； 那就是了。 你以工资薪金来报 ；那么 税务局就会认为 这些人是你雇员的； 你要当成员工来处理  个税和社保的 

书中自有黄金屋：回复meizi老师 那我的账做错了吗，我都是做的其他应付款，只要是销售的费用

meizi老师：回复书中自有黄金屋 你好 ；    那你就不能计入其他应付款 。 当成员工 去计提到费用 去  

心雨：回复玲老师 那个是报给统计局老师的

玲老师：回复心雨你好  如何计算地理经纬度 算经度--地方时计算--东加西减，15度1小时，1度4分钟。 算纬度--①正午太阳高度公式计算; ②纬差法:在太阳直射点的同侧，两地纬差相差多少度，正午太阳高度就相差多少度。 推论:与直射点纬差相差多少度，正午太阳高度就与90°相差多少度。 ③北极星的仰角=当地地理纬度。 地理经纬度表达方法 1.表达方法 经纬度的表达方法--”十六字准则:纬度在前，经度在后，数字在前，符号在后“ 例:北京(40°N，116°E) 桐城(31°N，117°E) 2.规律 朝什么方向数值越来越大，就是什么度数。 朝北数值越来越大，就是北纬度。朝南越来越大，就是南纬度。 朝东数值越来越大，就是东经度。朝西越来越大，就是西经度。 3.分界 纬度二分界:南北半球划分;高中低纬度划分。(注意:赤道不属于南北半球) 经度二分界:东西经度划分;东西半球划分。 高中地理经纬度和时间怎么计算 ⒈时区 (1)为了各地交往的方便，将全球经度划分为24个时区，各时区以其中央经线的地方时作为全时区的共用区时。 (2)某经度所在的时区计算: 经度/15度=商余数。 如果余数小于7.5，所在时区=商数 如果余数大于7.5，所在时区=商数%2B1(详细计算:区时/时区的计算) 2.区时 (1)时区每差1个区，区时相差1小时，东早(多)西晚(少) 注意:过日界线日期要先加减一天 (2)公式计算: 甲时区-乙时区=甲区时-乙区时 注意:东时区写成正数，西时区写成负数。正负数已经考虑了日界线两侧的日期差别。 3.地方时 (1)根据太阳照射情况形成的时刻，如太阳直射点所在经线(位于昼半球中央)为12点。(地球自转会造成照射情况的变化，地方时就变化) 要求:能在任意形式的日照图上读出特殊地方时(如12点、0点或24点、6点、18点)的分布。 (2)图上计算: 经度每相差15度地方时相差1小时(或1度/4分钟、经度1分/4秒钟)，东早(加)西晚(减) 注意:过日界线时日期还要再加(向西)减(向东)一天 (3)公式计算: (甲经度-乙经度)×1小时/15度=甲地方时-乙地方时 注意:东经度写成正数，西经度写成负数。正负经度已经考虑了日界线两侧的日期差异。 4.日出、日落时刻 (1)地方时、区时计算 (2)日出时刻=(24-昼长)/2 日出时刻=12-昼长/2 (3)日落时刻=24-日出时刻 日落时刻=12%2B昼长/2 5.昼长 某地昼长=24-与该地纬度相同但南北半球不同的纬度的昼长=与该地纬度相同但南北半球不同的纬度的夜长(推荐:[高一地理知识] 地球运动知识记忆口诀分享) 6.夜长 某地夜长=24-与该地纬度相同但南北半球不同的纬度的夜长=与该地纬度相同但南北半球不同的纬度的昼长即:纬度相同半球不同的2地的夜长%2B夜长=24小时 7.昼长、夜长 (1)昼长=日落时刻-日出时刻 注意:前后时刻一致即可，比如都是某地地方时，比如都是北京时间 (2)昼长=(12-日出地的地方时)*2昼长=(日落地的地方时-12)*2注意:均指该地地方时 (3)图上计算:昼长=24小时*昼弧/360度 (4)北纬某地昼长=对应南纬的夜长 (5)夜长=24-昼长

林儿：回复邹老师 可问题有5000万是总公司直接付的，6000万发票都开给了新公司

邹老师：回复林儿你好，借；开发成本6000 贷；银行存款1000 其他应付款——总公司5000

色彩：回复玲老师 老师分别是：65%的材料和35%的劳务。材料主要是钢材，水泥和模板，整个工程也有几千万。老板要我做下看那个划算？

玲老师：回复色彩你好 简易计税的少交税

我是夏日里的春天：回复朴老师 不是退回的，是缴税的时候就直接免交了

朴老师：回复我是夏日里的春天那就直接不计提 如果计提了就直接原分录负数红冲

我是夏日里的春天：回复朴老师 好的谢谢老师！

朴老师：回复我是夏日里的春天满意请给五星好评，谢谢

聪慧的泥猴桃：回复玲老师 特殊原因如果本月原会计不结账，我能接吗，是不是交接单写清楚了 我也要对本月的账负责呢

玲老师：回复聪慧的泥猴桃对的 交接单写清楚了 他做的账他负责

聪慧的泥猴桃：回复玲老师 如果本月我提前接了记账 我能不能以我的劳动合同是下月

聪慧的泥猴桃：回复玲老师 接上一条:能不能以劳动合同下月生效 而对本月账务不负责任呢

玲老师：回复聪慧的泥猴桃这个看你个人意见 你不想交接就下月接

聪慧的泥猴桃：回复玲老师 好的 谢谢老师

玲老师：回复聪慧的泥猴桃不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！

晨曦：回复玲老师 就办理的时候需要原件而已吧，我准备入职的一家房地产公司，说要拿我的初级证原件去申请资质，原件还有扣押在公司，要等到辞职了才能把原价返还给我

晨曦：回复玲老师 就办理的时候需要原件而已吧，我准备入职的一家房地产公司，说要拿我的初级证原件去申请资质，原件还有扣押在公司，要等到辞职了才能把初级证原件还给我

玲老师：回复晨曦如果说是办资质时，当时用原件可以，如果说把这个原件押在公司，那就不可以了

玲老师：回复晨曦去哪应聘也没有压证件的

晨曦：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复晨曦不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！