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其他应收款坏账会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熊猫公主 发表的提问：
不能收回的“其他应收款”可以计提坏账准备吗？分录怎么做？
你好，可以的 借；资产减值损失 贷；坏账准备 借；坏账准备 贷；其他应收款
76楼
2023-08-22 20:16:07
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熊猫公主：回复邹老师 老师：需要做专项申报吗？
2023-08-22 20:33:11
邹老师：回复熊猫公主你好，在企业所得税税前扣除，就需要做专项申报的
2023-08-22 20:52:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ Y*Y 发表的提问：
其他应收款无法收回，做坏账处理，怎么做分录
您好 借：资产减值损失 贷：坏账准备 借：坏账准备 贷：其他应收款
77楼
2023-08-22 20:44:20
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @  Tracy 发表的提问：
老师好，有一个其他应收款的坏账挂在个人名下了，这个款收不回来，请问怎么核销此人的其他应收款？怎么做会计分录？
有一个其他应收款的坏账挂在个人名下了，这个款收不回来，可以转入营业外支出 借 营业外支出 贷 其他应收款
78楼
2023-08-22 20:56:58
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 Tracy：回复紫藤老师 不做坏账处理吗？
2023-08-22 21:26:10
紫藤老师：回复 Tracy如果确定收不回了，可以转入营业外支出
2023-08-22 21:41:00
 Tracy：回复紫藤老师 我看我们公司之前做的科目是 借 资产减值损失 贷 坏账准备 其他应收款，但是个人的还是没有核销掉
2023-08-22 21:51:34
紫藤老师：回复 Tracy你现在核销，就转入营业外支出
2023-08-22 22:06:30
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ GFF 发表的提问：
老师，请问以下分录，我这样的理解和说法对吗？〖当实际发生坏账损失时，将坏账准备结转到其他应收款/应收账款等〗 发生坏账时， 借：坏账准备 贷：应收账款/其他应收款等
你好，学员，是的，你说的很对的
79楼
2023-08-23 19:53:46
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GFF：回复冉老师 老师，那请问，发生坏账以后又收回的，分录如下： 〖这里我可以理解成冲销之前的坏账准备吗？〗 借：应收账款/其他应收款 贷：坏账准备
2023-08-23 20:14:36
冉老师：回复GFF是的，学员，你说的很对的
2023-08-23 20:28:25
GFF：回复冉老师 老师您好！请问下图中书上所说的，当再次计提坏账准备时，公式里边“-”（或“+”），减号是什么情况出现？加号又是什么情况出现呢？
2023-08-23 20:57:45
冉老师：回复GFF你好，学员，这个复杂了，直接减去即可的
2023-08-23 21:25:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 虹雨 发表的提问：
你好！想请教一个应付账款抵借款的会计分录 供应商借公司的款，现在拿供应商的应付账款抵借款（其他应收款），该怎样做分录呢？
您好 借：应付账款 贷：其他应收款
80楼
2023-08-23 20:11:25
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 楚楚 发表的提问：
长期收不回的其他应收款做坏账分录怎么做？
你好 你们是小企业会计准则不
81楼
2023-08-23 20:33:02
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楚楚：回复meizi老师 是的
2023-08-23 21:01:36
meizi老师：回复楚楚借营业外支出贷其他应收款
2023-08-23 21:25:07
楚楚：回复meizi老师 做了营业外支出会影响我其他那些科目
2023-08-23 21:37:53
meizi老师：回复楚楚你好 会影响你汇算调整的
2023-08-23 21:48:35
楚楚：回复meizi老师 能稍微详细点吗？
2023-08-23 22:06:07
meizi老师：回复楚楚你好 就是 你这个支出 税局不允许你扣除。 你要汇算缴纳税费
2023-08-23 22:25:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 忐忑的老虎 发表的提问：
公司内部股东之间股权转让：股东A原实缴金额270万，股东B原实缴金额270万，股东C实缴金额270万。现A股东转让股权261.9万元给C股东。现A股东账面上的其他应收款415万，作为付给A股东的退股资金，请问会计分录怎么做？
A实际资本270万，以261.9转让，也就是亏损38.1。415什么意思
82楼
2023-08-23 20:44:51
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Ting 发表的提问：
多收了员工的社保后怎么做会计分录平其他应收款
你好，不用专门做会计分录，下次法工资的时候少收就可以了。
83楼
2023-08-23 20:53:59
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Ting：回复答疑苏老师 问题是离职了
2023-08-23 21:23:31
答疑苏老师：回复Ting你好，那这个钱不用退给职工的话，就是借 其他应收款  贷 营业外收入。
2023-08-23 21:53:23
Ting：回复答疑苏老师 3月计提工资的时候计提了，四月份发工资的安3月计提那笔，但4月1号人离职了，其他应收款就有余额了，怎么平
2023-08-23 22:19:06
Ting：回复答疑苏老师 其他应付款里有挂社保局的，前几年的账留下来的，但社保都有上交了，这个怎么办
2023-08-23 22:31:46
答疑苏老师：回复Ting你好，就是转入营业外收入科目。
2023-08-23 22:56:24
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Wuli叶子 发表的提问：
老师您好！请问下： （1）做外账，没有票据（票据是包含对方开的票和收据吗？）的业务是直接挂账吗？借其他应收款？ （2）做外账，公户转老板私户（或者财务私户），用于平时日常的开支，（会计分录：借其他应收款，贷银行吗？），报销时，这些开支中有票据的，也有没有票据的：有票据报销处理：借费用，贷其他应收款？ 没有票据的报销处理怎么处理呢？（是挂账吗） 麻烦老师帮忙解答下，谢谢
您好！是的。包括的。可以先挂着 没有票据的也是一样的处理。
84楼
2023-09-05 19:46:57
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Wuli叶子：回复宋生老师 没有票据也是：借费用，贷其他吗？ 再请问下：用私人账户从阿里采购的产品，没有票据，阿里供应商直接代发，没有入库，这个怎么处理？谢谢
2023-09-05 20:10:16
宋生老师：回复Wuli叶子你好！是的。分录是一样的做。 没有入库，没有票据，不做分录。
2023-09-05 20:26:46
Wuli叶子：回复宋生老师 不做分录的话，这笔开支挂着吗？
2023-09-05 20:42:41
宋生老师：回复Wuli叶子你好！你有付了钱是吗
2023-09-05 21:07:28
Wuli叶子：回复宋生老师 有的，网上交易，现付现发货的
2023-09-05 21:24:43
宋生老师：回复Wuli叶子你好!n那你借预付账款 贷银行存款等
2023-09-05 21:35:52
Wuli叶子：回复宋生老师 而且这个是公户转私户，私户采购的，那报销不做吗
2023-09-05 21:50:33
宋生老师：回复Wuli叶子你好！什么单据都没有，没办法做啊。 只付了钱，就先做付钱的分录
2023-09-05 22:15:22
Wuli叶子：回复宋生老师 那借预付账款，贷其他应收款可以吗？ 老师，如果是内账的话，是怎么处理呢
2023-09-05 22:34:46
宋生老师：回复Wuli叶子你好！你是付了钱啊。为什么是其他应收呢？你是钱减少了
2023-09-05 22:55:21
Wuli叶子：回复宋生老师 直接从公户转这笔钱是这样做，但因为公户转一笔钱给私户，挂在了其他应收，私户把这一笔钱用于平时的开支和采购产品，所以是其他应收￣□￣｜｜
2023-09-05 23:06:54
宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。如果是这样，是可以的
2023-09-05 23:26:27
Wuli叶子：回复宋生老师 好的，谢谢老师! 老师像以上情况如果是做内账的话，采购产品，供应商代发：借发出商品，贷应付账款；借应付账款，贷其他应收款，之后收入的确认和成本结转，这样处理对吗？
2023-09-05 23:55:08
宋生老师：回复Wuli叶子您好！可以的。可以这样。内帐其实自己清楚就好了
2023-09-06 00:05:34
Wuli叶子：回复宋生老师 好的，非常感谢老师的解答！谢谢
2023-09-06 00:32:02
宋生老师：回复Wuli叶子你好！不用客气的了。
2023-09-06 00:53:04
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 蔡蔡ai 发表的提问：
比如员工社保12月份公司支付时把员工承担计提为其他应收款-个人社保，1月份扣取是在工资里面扣取的，要怎么写会计分录。跟工资一起发放时扣的
您好!借应付职工薪酬 贷其他应收款 现金。
85楼
2023-09-05 20:02:44
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蔡蔡ai：回复宋生老师 跟工资分录做一起还是单独做？
2023-09-05 20:24:18
宋生老师：回复蔡蔡ai您好！发放工资的时候一起做。
2023-09-05 20:53:13
蔡蔡ai：回复宋生老师 比如工资实际发放1000社保上个月扣取200，这样怎么做
2023-09-05 21:09:28
宋生老师：回复蔡蔡ai您好！借借应付职工薪酬10000 贷其他应收款200 现金9800
2023-09-05 21:32:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 大氣俠 发表的提问：
老师你好，之前的财务人员把3年前的员工结算工资做在其他应收款中，应该怎么调整处理？员工都已经离职。请告诉我会计分录，和相关的税务风险。
你好 这个结算工资 是应该发给员工的吗 怎么是做到其他应收款。 不是做其他应付款
86楼
2023-09-05 20:09:16
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
老师帮我看一下，这样的会计分录正确吗？其他应收款如何冲掉？
你之前暂估是正数，你这的红冲应该没有余额了
87楼
2023-09-05 20:29:59
全部回复
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复郭老师 其他应收款没有冲掉，下面是应交税金
2023-09-05 21:00:12
郭老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司找你暂估的分录，下面是收到发票的分录
2023-09-05 21:11:51
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师收不回来其他应收款怎么做会计分录？
你好 借 营业外支出 贷 其他应收款
88楼
2023-09-06 19:40:32
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 娇 发表的提问：
个人往来的会计分录怎么做的，现在假如甲报销的时候是给项目垫资，是个人打给个人的款，甲分别打给乙还有丙，现在做账挂往来账上借：其他应收款甲，贷其他应收款乙，这样做对吗
你好，可以这么做，但是你需要出委托付款证明。
89楼
2023-09-06 19:56:49
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 剪刀～石头～布 发表的提问：
公司内部需要记录哪个部门用多少电，做其他应收款可以吗，会计分录怎么做
您好！不能这样做的。内部的，自己做个表核对。然后按部分做。比如管理部门的计入管理费用，销售部门的计入销售费用
90楼
2023-09-06 20:06:42
全部回复
剪刀～石头～布：回复宋生老师 领导让做挂账，回头查询哪个办公室用多少电，不能直接走费用，领导让挂账呢
2023-09-06 20:30:20
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！借管理费用/销售费用-电费 代应付账款就可以了
2023-09-06 20:58:10
剪刀～石头～布：回复宋生老师 各位老师在吗，可以做成挂账形式吗，就三办公室挂账，项目部，总经办，办公室，怎么做会计分录
2023-09-06 21:10:36
宋生老师：回复剪刀～石头～布您好！管理费用-电费-总经办/办公室/项目部 贷应付账款-电费
2023-09-06 21:34:37
剪刀～石头～布：回复宋生老师 其他应收款，还是其他应付款啊，我们属于物业公司
2023-09-06 21:51:03
宋生老师：回复剪刀～石头～布你好！对于你们，是其他应付
2023-09-06 22:17:06
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